1.擬建項目主廠房投資=工藝設(shè)備投資×(1+∑Ki)

　　2.擬建項目工程費(fèi)與工程建設(shè)其他費(fèi)=擬建項目主廠房投資×(1+∑Ki)

　　3.預(yù)備費(fèi)=基本預(yù)備費(fèi)+漲價預(yù)備費(fèi)

　　4.基本預(yù)備費(fèi)=工程費(fèi)與工程建設(shè)其他費(fèi)*基本預(yù)備費(fèi)率漲價預(yù)備費(fèi)P=∑It[(1+f)t一1] (其中：It=靜態(tài)投資 f=上漲率)

　　5.靜態(tài)投資=工程費(fèi)與工程建設(shè)其他費(fèi)+基本預(yù)備費(fèi)

　　6.投資方向調(diào)節(jié)稅=(靜態(tài)投資+漲價預(yù)備費(fèi))*投資方向調(diào)節(jié)稅率

　　7.建設(shè)期貸款利息=∑(年初累計借款+本年新增借款/2)*貸款利率

　　8.固定資產(chǎn)總投資=建設(shè)投資+預(yù)備費(fèi)+投資方向調(diào)節(jié)稅+貸款利息

　　9.擬建項目總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資產(chǎn)投資

　　10.流動資金用擴(kuò)大指標(biāo)估算法估算：流動資金：擬建項目固定資產(chǎn)投資*固定資產(chǎn)投資資金率

　　11.實際利率=(1+名義利率/年計息次數(shù))年計息次數(shù)-1

　　12.用分項詳細(xì)估算法估算流動資金 流動資金=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債

　　其中：流動資產(chǎn)=應(yīng)收(預(yù)付)帳款+現(xiàn)金+存貨

　　應(yīng)收帳款=產(chǎn)成品=年經(jīng)營成本/年周轉(zhuǎn)次數(shù)

　　現(xiàn)金=(年工資福利+年其他費(fèi))/年周轉(zhuǎn)次數(shù)

　　存貨=外購原材料燃料動力+在產(chǎn)品+產(chǎn)成品

　　流動負(fù)債=應(yīng)付帳款=外購原材料燃料=外購原材料燃料動力費(fèi)/年周轉(zhuǎn)次數(shù) 在產(chǎn)品=(年工資福利費(fèi)+年其它制造費(fèi)+年外購原材料燃料費(fèi)+年修理費(fèi))/年周轉(zhuǎn)次數(shù)

　　13.銷售稅金及附加=銷售收入*銷售稅金及附加稅率

　　14.所得稅：(銷售收入-銷售稅金及附加-總成本)*所得稅率

　　15.年折舊費(fèi)=(固定資產(chǎn)原值-殘值)÷折舊年限=(固定資產(chǎn)總額-無形資產(chǎn))(1-殘值率)÷使用年限 (固定資產(chǎn)總額應(yīng)包括利息)

　　16.固定資產(chǎn)余值=年折舊費(fèi)*(固定資產(chǎn)使用年限-營運(yùn)期)+殘值

　　17.動態(tài)投資回收期=(累計折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的年份-1)+(出現(xiàn)正值年份累計折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量絕對值/出現(xiàn)正值年份當(dāng)年折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量)

　　18.FIRR=i1+(i2-i1)×[FNPV1÷(FNPV1+|FVPN2|)]

　　19.總成本費(fèi)用=經(jīng)營成本+固定資產(chǎn)折舊費(fèi)+維簡費(fèi)+攤銷費(fèi)+利息

　　20.等額本金償還： 稅后利潤+折舊費(fèi)+攤銷費(fèi)≤該年應(yīng)還本金

　　未分配利潤=全部稅后利潤 (不計盈余公積金和應(yīng)付利潤)

　　稅后利潤+折舊費(fèi)+攤銷費(fèi)>該年應(yīng)還本金

　　未分配利潤=(該年應(yīng)還本金+上年虧損)-折舊費(fèi)-攤銷費(fèi)費(fèi)

　　盈余公積金=(稅后利潤-上年虧損)*10%

　　稅后利潤=該年利潤總額-(該年利潤總額-上年度虧損)所得稅率

　　應(yīng)付利潤=稅后利潤-盈余公積金-未分配利潤

　　21.攤銷費(fèi)=無形資產(chǎn)/攤銷年限

　　22.年平均利潤總額=∑各年利潤÷n年

　　年平均利稅總額=年平均利潤總額+∑各年銷售稅金÷n年

　　23.投資利潤(利稅)率=年平均利潤(利稅)總額/項目總投資(包括自有資金)

　　24.資本金利潤率=年平均利潤總額÷項目資本金(包括全部自有資金)

　　25.各年利潤總額=年銷售收入-年總成本-年銷售稅金及附加

　　26.各年利稅總額=年銷售收入-年總成本費(fèi)用

　　27.產(chǎn)量盈虧平衡點=年固定成本÷[產(chǎn)品單價(1-銷售稅金及附加稅率)-單位產(chǎn)品可變成本]

　　28.單價盈虧平衡點=(固定成本+設(shè)計生產(chǎn)能力*可變成本)÷設(shè)計生產(chǎn)能力(1-銷售稅金及附加稅率)

　　29.最大可能盈利額R=正常年份總收益-正常年份總成本=設(shè)計能力*單價(1-銷售及附加稅率)-(固定成本+設(shè)計能力*單位可變成本)

　　30.保證利潤最小產(chǎn)量=(利潤+固定成本)/[產(chǎn)品單價(1-銷售銳金及附加)-單位產(chǎn)品可變成本]

　　31.每年按最大償還能力償還：

　　還清貸款前，稅后利潤=未分配利潤，應(yīng)付利潤=O，盈余公積金=O

　　還清貸款的當(dāng)年，未分配利潤=該年尚需還款數(shù)-折舊費(fèi)-攤銷費(fèi) 應(yīng)付利潤：稅后利潤-未分配利潤-盈余公積金 還清貸款后，應(yīng)付利潤=稅后利潤-盈余公積金(未分配利潤=O)

　　32.盈余資金：資金來源-資金運(yùn)用

　　33.借款償還期=(出現(xiàn)盈余年份-開始借款年份)+出現(xiàn)盈余年份應(yīng)還款額/出現(xiàn)盈余年份可用于還款額

　　34.資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額x100%

　　35.流動比率=流動資產(chǎn)總額/流動負(fù)債總額×100%

　　36.資金來源與運(yùn)用表： 資金來源：貸款：建設(shè)期分年包括本息

　　自有資金：包括建設(shè)期自有資金，投產(chǎn)期流動資金分年按達(dá)產(chǎn)比例分配

　　回收流動資金：流動資金計最后一年

　　資金運(yùn)用：固定資產(chǎn)投資：建設(shè)期分年貸款本息

　　流動資金投資：投產(chǎn)期分年按達(dá)產(chǎn)期 比例分配

　　盈余資金=資金來源-資金運(yùn)用

　　[流動資金達(dá)產(chǎn) 比例分配計算:投產(chǎn)期第一年631.67*0 9=442.17 達(dá)產(chǎn)70% 投產(chǎn)期第二年631.67(O.9-0.7)=631.67*0.02=1 26 33 達(dá)產(chǎn) 90%投產(chǎn)期第三年：631.67(1-O 9=631.67*0.01=63.17 達(dá)產(chǎn) 100% ]