1. 對證券持有人而言，證券發(fā)行人不能按時支付利息、到期歸還本金的風險是( )。

　　A. 購買力風險

　　B. 信用風險

　　C. 系統(tǒng)風險

　　D. 流動性風險

　　【答案】B

　　【解析】上冊P205，證券發(fā)行人不能按時支付利息、到期歸還本金的風險是信用風險。

　　2. 可轉(zhuǎn)換債券的基本要素不包括( )。

　　A. 標的債券

　　B. 票面利率

　　C. 轉(zhuǎn)換期限

　　D. 轉(zhuǎn)換價格

　　【答案】A

　　【解析】上冊203頁，可轉(zhuǎn)換債券的基本要素包括標的股票、票面利率、轉(zhuǎn)換期限、轉(zhuǎn)換價格、轉(zhuǎn)換比例、贖回條款、回售條款等。

　　3. 關于風險和收益的說法，錯誤的是( )。

　　A. 企業(yè)債的風險高預期收益低

　　B. 企業(yè)債價格低于同面值、同期限、同息票率的國債

　　C. 企業(yè)債收益率高于同期限、同息票率的國債

　　D. 企業(yè)債與同期限、同息票率的國債相比存在信用風險溢價

　　【答案】A

　　【解析】上冊P287，企業(yè)債的風險高預期收益也應該較高，本題A說法錯誤。

　　4. 關于全額結算，以下表述錯誤的是( )。

　　A. 全額結算的結算結構不對結算完成進行擔保

　　B. 全額結算也就是逐筆結算

　　C. 全額結算有助于降低結算本金風險

　　D. 全額結算的結算成本較低

　　【答案】D

　　【解析】下冊P54，全額結算對做市商有較高的資金要求，其資金負擔較大，結算成本較高。

　　5. 合格境外機構投資者應自投資額度獲批之日起多長時間內(nèi)匯入投資本金( )。

　　A. 1年

　　B. 3個月

　　C. 1個月

　　D. 6個月

　　【答案】D

　　【解析】下冊P226，合格境外機構投資者應自投資額度獲批之日起6個月內(nèi)匯入投資本金，所以D正確。

　　6. 不屬于利潤表構成的是( )。

　　A. 營業(yè)收入

　　B. 投資收益

　　C. 銷售費用

　　D. 長期待攤費用

　　【答案】D

　　【解析】上冊P139，銷售費用屬于損益類賬戶，在利潤表中反映。長期待攤費用屬于資產(chǎn)類賬戶，在資產(chǎn)負債表中反映。

　　7. 關于基金估值程序，以下表述錯誤的是( )。

　　A. 基金日常估值由基金管理人進行

　　B. 基金估值的第一責任人是基金管理人

　　C. 基金托管人對基金管理人的計算結果復核無誤對外公布

　　D. 基金托管人對基金管理人的計算結果進行復核

　　【答案】C

　　【解析】下冊P73，基金托管人對基金管理人的計算結果復核無誤后簽章返回給基金管理人，由基金管理人對外公布，C錯誤。

　　8. 下列條款中屬于給予發(fā)行人額外的嵌入條款是( )。

　　A. 贖回條款

　　B. 轉(zhuǎn)換條款

　　C. 回售條款

　　D. 承銷條款

　　【答案】A

　　【解析】上冊203頁，贖回條款是發(fā)行人的權利而非持有者，是保護債務人而非債權人的條款，負債權人不利。

　　9. ( )同時考慮“稅盾效應”和“破產(chǎn)成本”，認為最佳資本結構存在且應該是負債和所有者權益之間的一個均衡點。

　　A. 有稅MM理論

　　B. 無稅MM理論

　　C. 代理理論

　　D. 權衡理論

　　【答案】D

　　【解析】上冊P170，權衡理論同時考慮“稅盾效應”和“破產(chǎn)成本”，認為最佳資本結構存在且應該是負債和所有者權益之間的一個均衡點，所以D正確。

　　10. 對于一些重大事務的決定，如公司合并、分立、解散等需要( )投票表決通過。

　　A. 監(jiān)事

　　B. 股東

　　C. 執(zhí)行董事

　　D. 獨立董事

　　【答案】B

　　【解析】上冊P168，對于一些重大事務的決定，如公司合并、分立、解散等需要股東投票表決通過。

長按二維碼關注即可獲得基金從業(yè)證書

獲取2017基金最新資訊

獲取2套仿真內(nèi)部資料

獲得歷年考試真題試卷

獲取全年基金考試安排

基金從業(yè)資格視頻題庫【手機題庫下載】

　　相關推薦：

　　2017年基金從業(yè)資格考試時間已公布(全年)

　　2017基金從業(yè)考試考前必看：違紀違規(guī)行為處理辦法

　　2017年4月基金從業(yè)資格考試考場紀律和考場須知

　　2017基金從業(yè)資格《各科目》每日一題大匯總