點擊查看：2017年基金從業(yè)《私募股權(quán)投資》備考必做題匯總

 

　　第 1 題：單選題( )負責(zé)批準公司發(fā)展戰(zhàn)略、批準公司年度財務(wù)預(yù)算與決算、聘任和解聘公司高級管理人員、決定公司高級管理人員的薪酬和考核與激勵制度等重要決策。

　　A、監(jiān)事會 B、董事會 C、理事會 D、股東大會

　　第 2 題：單選題某投資者投資A甚金5萬元錢.現(xiàn)獲得現(xiàn)金分紅15000元，還有5000元未成功退出，則總收益倍數(shù)為( )。

　　A、0.2 B、0.4 C、0.5 D、0.3

　　第 3 題：單選題股東大會負責(zé)修改公司章程、聘任和解聘公司董事、( )等重大事項的決策。

　　A、公司上市、增資、減資、利潤分配 B、公司上市、減資、利潤分配、審批重大關(guān)聯(lián)交易

　　C、公司上市、增資、減資、審批重大關(guān)聯(lián)交易 D、公司上市、增資、減資、利潤分配、審批重大關(guān)聯(lián)交易

　　第 4 題：單選題

　　我國的證券交易競價結(jié)果有三種可能：全部成交、部分成交、( )。

　　A、不成交 B、一半成交 C、多數(shù)成交 D、少數(shù)成交

　　第 5 題：單選題股權(quán)投資基金的資金來源主要為各類機構(gòu)投資者和( )

　　A、散戶 B、意向投資者 C、高凈值個人客戶 D、大客戶

　　第 6 題：單選題下列不屬于合伙型基金稅負特點的是( )。

　　A、以合伙型企業(yè)稅法為計算依據(jù) B、免交實際稅負 C、機構(gòu)投資者實際稅負為25% D、享受實際稅負減免

　　第 7 題：單選題新三板掛牌股票的轉(zhuǎn)讓方式主要包括做市轉(zhuǎn)讓和( )。

　　A、報價轉(zhuǎn)讓 B、協(xié)議轉(zhuǎn)讓 C、股份轉(zhuǎn)讓 D、書面轉(zhuǎn)讓

　　第 8 題：單選題私募基金管理人等相關(guān)機構(gòu)及其從業(yè)人員有下列( )違規(guī)情形的，責(zé)令改正，給予警告并處三萬元以下罰款;對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告并處三萬元以下罰款。Ⅰ.承諾本金不受損失或者承諾最低收益 Ⅱ.未對投資者采取評估、確認等措施，未對基金進行評級，或者向風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力不匹配的投資者推介私募基金 Ⅲ.未按照合同約定如實向投資者披露信息或者未按規(guī)定向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送信息 Ⅳ.未按要求保存相關(guān)資料

　　A、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 9 題：單選題

　　根據(jù)《合伙企業(yè)法》的相關(guān)規(guī)定，設(shè)立有限合伙企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件( )

　�、�、有限合伙企業(yè)由2個以上50個以下合伙人設(shè)立，但是法律法規(guī)另有規(guī)定的除外，有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有一個普通合伙人 Ⅱ、有書面合伙協(xié)議;有限合伙企業(yè)名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“有限合伙”字樣;有限合伙人認繳或者實際繳付的出資 Ⅲ、有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財產(chǎn)權(quán)利作價出資(但有限合伙人不得以勞務(wù)出資，在股權(quán)投資基金領(lǐng)域，普通合伙人也通常只宜以貨幣形式出資) Ⅳ、有生產(chǎn)經(jīng)營場所;法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 10 題：單選題公司型基金股權(quán)投資業(yè)務(wù)主要包括( )

　�、瘛⑼顿Y事項;管理方式 Ⅱ、托管事項;利潤分配及虧損分擔(dān) Ⅲ、稅務(wù)承擔(dān);費用和支出 Ⅳ、信息披露制度

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 11 題：單選題下列屬于基金外包服務(wù)的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)內(nèi)容的是( )。

　　A、基金份額登記、估值核算 B、清算交收 C、風(fēng)險及績效分析 D、向基金管理人提供客戶報告

　　第 12 題：單選題股權(quán)投資基金通過( )參與被投資企業(yè)股東大會(股東會)、董事會和監(jiān)事會，可以全面了解與公司發(fā)展相關(guān)的重要信息，并通過行使相應(yīng)職權(quán)保護股權(quán)投資基金的利益，促進被投資企業(yè)的良性發(fā)展。

　　A、董事長 B、監(jiān)事長 C、基金管理人 D、理事長

　　第 13 題：單選題股權(quán)投資基金的募集機構(gòu)需要就合格投資者身份盡到審查義務(wù)，判斷投資者是否具備承擔(dān)相應(yīng)投資風(fēng)險的能力，應(yīng)以一定的( )和( )作為衡量標(biāo)準，并且對投資者所能承擔(dān)的風(fēng)險能力進行測試。

　　A、收入、年齡 B、資產(chǎn)價值、收入 C、資產(chǎn)價值、納稅金額 D、資產(chǎn)規(guī)模、健康狀況

　　第 14 題：單選題投資后管理的作用( )。

　　Ⅰ、投資后的項目監(jiān)控有利于及時了解被投資企業(yè)經(jīng)營運作情況，并根據(jù)不同情況及時采取必要措施，保證資金安全 Ⅱ、投資后的增值服務(wù)有利于提升被投資企業(yè)自身價值，增加投資收益 Ⅲ、投資后管理對股權(quán)投資基金參與企業(yè)后續(xù)融資時的決策也起到重要的決策支撐作用 Ⅳ、投資后管理對股權(quán)投資基金提供全面的數(shù)據(jù)服務(wù)，增加服務(wù)信息

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 15 題：單選題( )應(yīng)當(dāng)對私募基金管理人和私募基金信息嚴格保密，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得對外披露。

　　A、證監(jiān)會 B、基金業(yè)協(xié)會 C、證券公司 D、證券業(yè)協(xié)會

　　第 16 題：單選題2005年11月，頒布( )。

　　A、《關(guān)于促進股權(quán)投資企業(yè)規(guī)范發(fā)展的通知》 B、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》

　　C、《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》 D、《關(guān)于私募股權(quán)基金管理職責(zé)分工的通知》

　　第 17 題：單選題募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自行或者委托第三方機構(gòu)對私募基金進行風(fēng)險評級，建立科學(xué)有效的私募基金風(fēng)險評級標(biāo)準和方法。募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)私募基金的風(fēng)險類型和評級結(jié)果，向投資者推介與其風(fēng)險識別能力和( )相匹配的私募基金。

　　A、個人投資喜好 B、風(fēng)險了解狀況 C、對市場了解狀況 D、風(fēng)險承擔(dān)能力

　　第 18 題：單選題并購基金的投資方式有( )。

　　A、債權(quán)投資 B、權(quán)益型投資 C、公司型債券投資 D、政府型公債投資

　　第 19 題：單選題( )，新修訂的《證券投資基金法》增設(shè)了第十二章“基金行業(yè)協(xié)會”，為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的地位和職責(zé)權(quán)限提供了基本的法律依據(jù)。

　　A、2013年6月1日 B、2013年7月1日 C、2014年6月1日 D、2014年7月1日

　　第 20 題：單選題可以成為普通合伙人主體的是( )

　　A、外資公司 B、國有企業(yè) C、上市公司以及公益性的事業(yè)單位 D、社會團體

　　第 21 題：單選題業(yè)務(wù)盡職調(diào)查內(nèi)容主要包括( )。

　�、�、業(yè)務(wù)內(nèi)容，即企業(yè)基本情況、管理團隊、產(chǎn)品/服務(wù)、市場、發(fā)展戰(zhàn)略、融資運用、風(fēng)險分析 Ⅱ、歷史沿革，即了解標(biāo)的企業(yè)從設(shè)立到調(diào)查時點的股權(quán)變更以及相關(guān)的工商變更情況 Ⅲ、主要股東/實際控制人/團隊，即調(diào)查控股股東/實際控制人的背景 Ⅳ、行業(yè)因素，即行業(yè)發(fā)展的總體方向、市場容量、監(jiān)管政策、準人門檻、競爭態(tài)勢以及利潤水平等情況�？蛻�、供應(yīng)商和競爭對手

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 22 題：單選題擔(dān)任基金托管人應(yīng)當(dāng)具備以下哪些條件( )。

　�、�.凈資產(chǎn)和風(fēng)險控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定 Ⅱ.設(shè)有專門的基金托管部門

　�、�.取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù) Ⅳ.有安全保管基金財產(chǎn)的條件

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ C、Ⅱ.Ⅲ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 23 題：單選題募集行為包含如下哪些( )

　�、�.推介基金 Ⅱ.發(fā)售基金份額 Ⅲ.辦理基金份額認繳 Ⅳ.退出

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　A、中國證券業(yè)協(xié)會 B、中國期貨業(yè)協(xié)會 C、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會 D、中國證監(jiān)會

　　第 25 題：單選題境內(nèi)股權(quán)投資基金投資于境外企業(yè)，應(yīng)遵循商務(wù)部頒布的( )以及國家發(fā)展改革委頒布的( )。

　　A、《境外投資管理辦法》，《境外投資項目核準和備案管理辦法》 B、《境內(nèi)投資管理辦法》，《境內(nèi)投資項目核準和備案管理辦法》

　　C、《境外投資管理辦法》，《境內(nèi)投資項目核準和備案管理辦法》 D、《境內(nèi)投資管理辦法》，《境外投資項目核準和備案管理辦法》

　　第 26 題：單選題《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》第三章第六條規(guī)定管理人內(nèi)部控制要素構(gòu)成,包括( )。

　�、�.內(nèi)部環(huán)境 Ⅱ.控制活動 Ⅲ.風(fēng)險評估 Ⅳ.信息與溝通

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 27 題：單選題股權(quán)投資基金通過( )參與被投資企業(yè)股東大會(股東會)、董事會和監(jiān)事會，可以全面了解與公司發(fā)展相關(guān)的重要信息，并通過行使相應(yīng)職權(quán)保護股權(quán)投資基金的利益，促進被投資企業(yè)的良性發(fā)展。

　　A、董事長 B、監(jiān)事長 C、基金管理人 D、理事長

　　第 28 題：單選題股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)于每年度( )之前，通過私募基金登記備案系統(tǒng)填報經(jīng)會計師事務(wù)所審計的年度財務(wù)報告。

　　A、2月底 B、3月底 C、4月底 D、5月底

　　第 29 題：單選題( )被公認為是全球第一家以公司形式運作的創(chuàng)業(yè)投資基金。

　　A、美國創(chuàng)業(yè)投資協(xié)會(NVCA) B、美國小企業(yè)管理局(SBA) C、“小企業(yè)投資公司計劃”(SBIC) D、美國研究與發(fā)展公司(ARD)

　　第 30 題：單選題目前國內(nèi)股權(quán)投資母基金的運作模式為( )。

　　A、上市公司募集 B、向自然人募集 C、公開募集 D、機構(gòu)募資

　　第 31 題：單選題股權(quán)投資基金管理人參與投資后管理主要渠道和方式( )。

　�、瘛�參與被投資企業(yè)股東大會(股東會) Ⅱ、關(guān)注被投資企業(yè)經(jīng)營狀況

　�、蟆⑷粘Ｂ�(lián)絡(luò)和溝通工作 Ⅳ、參與被投資企業(yè)董事會、監(jiān)事會

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　第 32 題：單選題并購?fù)顿Y則更多關(guān)注管理團隊、資產(chǎn)質(zhì)量、融資結(jié)構(gòu)、融資運用、發(fā)展戰(zhàn)略以及( )等。

　　A、公司行業(yè) B、產(chǎn)品服務(wù) C、職業(yè)經(jīng)理人 D、風(fēng)險分析

　　第 33 題：單選題

　　下列選項中不得成為普通合伙人的主體是( )。

　　Ⅰ.國有獨資公司 Ⅱ.國有企業(yè) Ⅲ.上市公司以及公益性的事業(yè)單位 Ⅳ.社會團體

　　A、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 34 題：單選題公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起( )年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　A、4 B、2 C、1 D、3

　　第 35 題：單選題關(guān)于公司型基金的計稅依據(jù)正確的是( )。

　　A、合伙企業(yè)稅法 B、有限公司稅法 C、信托型契約型基金 D、股份公司稅法

　　第 36 題：單選題有限合伙型按照合伙協(xié)議的規(guī)定有一個經(jīng)營期限，一般為( )年，期限屆滿時，利潤要進行全額分配。

　　A、5 B、 C、6 D、10

　　第 37 題：單選題《私募投資基金信息披露管理辦法》中規(guī)定，私募基金管理人在一年之內(nèi)兩次被采取談話提醒、書面警示、要求限期改正等紀律處分的，( )可對其采取加入黑名單、公開譴責(zé)等紀律處分。

　　A、中國證監(jiān)會 B、證券交易所 C、中國基金業(yè)協(xié)會 D、中國證券監(jiān)督管理委員會

　　第 38 題：單選題內(nèi)部收益率的缺點是( )。

　　A、從動態(tài)的角度間接反映投資項目的實際收益水平 B、計算過程復(fù)雜 C、從動態(tài)的角度直接反映投資項目的實際收益水平 D、比較客觀

　　第 39 題：單選題按( )分類，股權(quán)投資基金分為公司型基金、合伙型基金、契約型基金。

　　A、資金規(guī)模 B、組織形式 C、資金性質(zhì) D、投資對象

　　第 40 題：單選題以下關(guān)于合伙企業(yè)、契約等非法人形式，通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于基金的說法錯誤

　　的是( )。

　　A、基金管理人或者基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者 B、并計算投資者人數(shù)

　　C、投資者轉(zhuǎn)讓基金份額的，受讓人應(yīng)當(dāng)為合格投資者 D、基金份額受讓后投資者人數(shù)不用符合相關(guān)法律規(guī)定的特定數(shù)量。

　　第 41 題：單選題( )年后，中國市場則逐步升溫，內(nèi)資人民幣股權(quán)投資基金開始崛起。

　　A、2007 B、2008 C、2009 D、2010

　　第 42 題：單選題股權(quán)投資基金起源于( )。

　　A、日本 B、美國 C、丹麥 D、英國

　　第 43 題：單選題募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存投資者適當(dāng)性管理以及其他與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)的記錄及其他相關(guān)資料，保存

　　期限自基金清算終止之日起不得少于( )年。

　　A、8 B、10 C、20 D、15

　　第 44 題：單選題對于使用詐騙方法非法集資的，如下哪些行為可以認定為“以非法占有為目的”( )

　�、�.集資后用于生產(chǎn)經(jīng)營活動 Ⅱ.肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的。

　�、�.攜帶集資款逃匿的。 Ⅳ.將集資款用于違法犯罪活動的。 Ⅴ.隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的。

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 45 題：單選題股權(quán)投資基金通常采取( )或( )、( )與被投資企業(yè)主要管理人員進行交談和接觸，目的是了解企

　　業(yè)的日常經(jīng)營情況，并對其進行指導(dǎo)或咨詢，實現(xiàn)有效的溝通。

　　A、電話，會面，短信 B、電話，郵件，到企業(yè)實地考察等方式

　　C、電話，會面，到企業(yè)實地考察等方式 D、郵件，會面，到企業(yè)實地考察等方式

　　第 46 題：單選題某投資者投資A基金5萬元，現(xiàn)獲得現(xiàn)金分紅15000元，則已分配收益倍數(shù)為( )。

　　A、0.2 B、0.25 C、0.5 D、0.3

　　第 47 題：單選題目前我國資本市場分為交易所市場(主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板)和( )。

　　A、新三板市場 B、場外市場 C、四板市場 D、區(qū)域股權(quán)市場

　　第 48 題：單選題股權(quán)投資基金對企業(yè)進行書面初審的主要方式是審閱企業(yè)的( )或融資計劃書。

　　A、戰(zhàn)略策劃書 B、盈利計劃書 C、企業(yè)合同 D、商業(yè)計劃書

　　第 49 題：單選題股權(quán)投資基金管理機構(gòu)設(shè)立( )會對投資項目行使投資決策權(quán)。

　　A、董事會 B、理事會 C、投資決策委員 D、股東大會

　　第 50 題：單選題有下列情形之一的，對股東會該項決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán);請問哪

　　一項不屬于( )

　　A、公司連續(xù)三年不向股東分配利潤，而公司該三年連續(xù)盈利，并且符合法律規(guī)定的分配利潤條件的;

　　B、公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合法律規(guī)定的分配利潤條件的;

　　C、公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的;

　　D、公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。

　　第 51 題：單選題引導(dǎo)基金與創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機構(gòu)共同投資于( )中小企業(yè)，以支持已經(jīng)設(shè)立的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機構(gòu)，降低其

　　投資風(fēng)險。

　　A、初創(chuàng)期 B、成熟期 C、衰退期 D、復(fù)蘇期

　　第 52 題：單選題2016年5月4日，根據(jù)《證券投資基金法》和( )有關(guān)規(guī)定，中國基金業(yè)協(xié)會發(fā)布了《私募投資基金募集

　　行為管理辦法》。

　　A、《基金管理條例》 B、《證券投資基金銷售管理辦法》 C、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》 D、《公司法》

　　第 53 題：單選題合伙型基金的參與主體主要為( )

　　Ⅰ.普通合伙人 Ⅱ.有限合伙人 Ⅲ.基金管理人 Ⅳ.基金托管人

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 54 題：單選題通過( )的會計核算和估值，可以及時掌握基金資產(chǎn)的狀況，避免“黑箱”操作給基金資產(chǎn)帶了的風(fēng)

　　險。

　　A、基金托管人 B、基金發(fā)起人 C、基金管理人 D、基金持有人

　　第 55 題：單選題估值方法通常包括( )。

　�、�、相對估值法 Ⅱ、折現(xiàn)現(xiàn)金流法、成本法 Ⅲ、清算價值法 Ⅳ、經(jīng)濟增加值法

　　A、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　56 題：單選題基金的組織結(jié)構(gòu)與一般股份公司類似，設(shè)有董事會和股東大會，基金資產(chǎn)歸( )所有。

　　A、投資者 B、基金管理機構(gòu) C、基金托管機構(gòu) D、基金公司

　　第 57 題：單選題隨著我國新三板市場的興起和相關(guān)交易制度的日趨完善，( )退出也成為股權(quán)投資基金的重要退出方

　　式。

　　A、創(chuàng)業(yè)板 B、中小企業(yè)板市場 C、主板市場 D、新三板掛牌

　　第 58 題：單選題從設(shè)立和審批程序看，設(shè)立外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，應(yīng)首先向( )主管部門報送申請，由商務(wù)部會商科

　　技部作出批準或不批準的決定，獲批準后，再向工商部門申請辦理工商注冊登記手續(xù)。

　　A、省政府經(jīng)發(fā)委 B、省級外經(jīng)貿(mào) C、市政府經(jīng)發(fā)委 D、市級外經(jīng)貿(mào)

　　第 59 題：單選題有限合伙企業(yè)合伙事務(wù)的執(zhí)行方式上，說法錯誤的是( )

　　A、有限合伙企業(yè)由普通合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)。 B、執(zhí)行事務(wù)合伙人可以要求在合伙協(xié)議中確定執(zhí)行事務(wù)的報酬及報酬提取方式。

　　C、有限合伙人可以對外代表有限合伙企業(yè)。 D、有限合伙人不執(zhí)行合伙事務(wù)

　　第 60 題：單選題( )是中國股權(quán)市場應(yīng)用最為普遍的估值指標(biāo)。

　　A、市現(xiàn)率 B、市凈率 C、市銷率 D、市盈率

　　第 61 題：單選題公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起( )日內(nèi)通知債權(quán)人，并于( )日內(nèi)在報紙上公告。

　　A、20，10 B、20，30 C、10，20 D、10，30

　　第 62 題：單選題( )在基金管理人登記、基金備案，投資情況報告要求和會員管理等環(huán)節(jié)，對創(chuàng)業(yè)投資基金采取區(qū)別于其他私募基金的差異化行業(yè)自律，并提供差異化會員服務(wù)。

　　A、證券業(yè)協(xié)會 B、證監(jiān)會 C、證券公司 D、基金業(yè)協(xié)會

　　第 63 題：單選題《關(guān)于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》規(guī)定，自本公告發(fā)布之日起，已登記不滿( )且尚未備案首只私募基金產(chǎn)品的私募基金管理人，在2016年8月1日前仍未備案私募基金產(chǎn)品的，中國基金業(yè)協(xié)會將注銷該私募基金管理人登記。

　　A、9個月 B、10個月 C、11個月 D、12個月

　　第 64 題：單選題私募基金管理人等相關(guān)機構(gòu)及其從業(yè)人員有向非合格投資者募資或者變相公募違規(guī)情形的，責(zé)令改正，給予警告并處三萬元以下罰款;對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告并處( )萬元以下罰款。

　　A、1 B、8 C、3 D、10

　　第 65 題：單選題股權(quán)投資基金在投資者的資產(chǎn)配置中的特點是()

　　A、低風(fēng)險、高期望收益 B、低風(fēng)險、穩(wěn)定收益 C、高風(fēng)險、低期望收益 D、高風(fēng)險、高期望收益

　　第 66 題：單選題2號《私募投資基金合同指引》適用于哪種基金類型( )。

　　A、公司型 B、契約型 C、合伙型 D、私募型

　　第 67 題：單選題下列哪些屬于股權(quán)投資基金的投資者( )

　�、�.個人投資者 Ⅱ.工商企業(yè) Ⅲ.金融機構(gòu) Ⅳ.社會保障基金

　　A、Ⅰ.Ⅱ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 68 題：單選題( )，中國證券基金業(yè)協(xié)會發(fā)布《關(guān)于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》。

　　A、2013年6月1日 B、2016年5月4日 C、2016年2月5日 D、2016年7月15日

　　第 69 題：單選題法律盡調(diào)更多的是定位于風(fēng)險發(fā)現(xiàn)，其目的主要有( )。

　�、�、確認目標(biāo)企業(yè)的合法成立和有效存續(xù) Ⅱ、核查目標(biāo)企業(yè)所提供文件資料的真實性、準確性和完整性

　　Ⅲ、充分了解目標(biāo)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)狀況和法律狀態(tài)，確認企業(yè)產(chǎn)權(quán)(如土地所有

　　權(quán))、業(yè)務(wù)資質(zhì)以及其控股結(jié)構(gòu)的合法合規(guī)

　�、簟�發(fā)現(xiàn)和分析目標(biāo)企業(yè)現(xiàn)存的法律問題和風(fēng)險并提出解決方案，出具法律意見并將之作為準備交易文件的重要依據(jù)

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 70 題：單選題保護性條款是為保護股權(quán)投資基金利益而進行的安排，根據(jù)該條款，目標(biāo)企業(yè)在執(zhí)行某些可能損害投資人利益或?qū)ν顿Y人利益有重大影響的行為或交易前，應(yīng)事先獲得( )的同意。

　　A、股權(quán)投資基金 B、董事長 C、股東大會 D、投資人

　　第 71 題：單選題關(guān)于行業(yè)自律管理的法律依據(jù)除了《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》之外，還有( )。

　　A、《證券投資基金法》 B、《證券投資基金管理暫行辦法》 C、《證券投資基金運作管理辦法》 D、《私募投資基金募集行為管理辦法》

　　第 72 題：單選題項目完成立項后，通常會與項目企業(yè)簽署投資備忘錄。投資備忘錄，也稱投資框架協(xié)議，或投資條款清單(TermSheet),通常由投資方提出，內(nèi)容一般包括投資達成的( )。

　�、�、條件 Ⅱ、投資方建議的主要投資條款 Ⅲ、保密條款 Ⅳ、排他性條款。

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 73 題：單選題目前具有基金銷售業(yè)務(wù)資格的主體包括( )等。

　�、�、商業(yè)銀行、證券公司 Ⅱ、期貨公司、保險機構(gòu) Ⅲ、證券投資咨詢機構(gòu) Ⅳ、獨立基金銷售機構(gòu)

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 74 題：單選題以下屬于管理人內(nèi)部控制原則的是( )。

　�、�.全面性原則 Ⅱ.相互制約原則 Ⅲ.執(zhí)行有效原則 Ⅳ.成本效益原則

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 75 題：單選題關(guān)于適度監(jiān)管原則，錯誤的說法是( )

　　A、股權(quán)投資基金實行適度監(jiān)管原則。

　　B、基金管理人和基金進行前置審批，基于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的登記備案信息，進行事后行業(yè)信息統(tǒng)計、風(fēng)險監(jiān)測和必要的檢查。

　　C、除基金合同另有約定外，應(yīng)當(dāng)由基金托管人托管。

　　D、充分發(fā)揮基金行業(yè)協(xié)會作用，進行統(tǒng)計監(jiān)測和糾紛調(diào)解等，并通過制定行業(yè)自律規(guī)則實現(xiàn)會員的自我管理。

　　第 76 題：單選題如下幾個概念，錯誤的是()

　　A、公司每一納稅年度的收人總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損后的余額，為應(yīng)納稅所得額

　　B、應(yīng)納稅所得額乘以適用稅率，減除依照《企業(yè)所得稅法》關(guān)于稅收優(yōu)惠的規(guī)定減免和抵免的稅額后的余額，為應(yīng)納稅額。

　　C、公司以貨幣形式和非貨幣形式從各種來源取得的收入，為收入總額 D、收入總額不包括接收捐贈的收入

　　第 77 題：單選題以下關(guān)于契約型基金的稅負分析中，說法錯誤的是( )。

　　A、基金財產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳”，但進行股權(quán)投資業(yè)務(wù)的契約型股權(quán)投資基金的稅收政策有待進一步明確

　　B、《信托法》及相關(guān)部門規(guī)章中并沒有涉及信托產(chǎn)品的稅收處理問題，稅務(wù)機構(gòu)目前也尚未出臺關(guān)于信托稅收的統(tǒng)一規(guī)定

　　C、實務(wù)中，信托計劃、資管計劃以及契約型基金通常作為個稅主體，代扣代繳個稅的法定義務(wù)，不由投資者自行繳納相應(yīng)稅收

　　D、由于相關(guān)稅收政策可能最終明確，并與現(xiàn)行的實際操作產(chǎn)生影響，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會要求私募基金管理人需通過私募投資基金風(fēng)險揭示書等，對契約型基金的稅收風(fēng)險進行提示

　　第 78 題：單選題現(xiàn)場調(diào)查是( )不可或缺的環(huán)節(jié)。

　　A、法律盡職調(diào)查 B、業(yè)務(wù)盡職調(diào)查 C、財務(wù)盡職調(diào)查 D、風(fēng)險盡職調(diào)查

　　第 79 題：單選題基金募集過程中，募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)( )等相關(guān)責(zé)任。

　�、瘛�恪盡職守、誠實守信、謹慎勤勉，防范利益沖突 Ⅱ、履行說明義務(wù)、反洗錢義務(wù)等相關(guān)義務(wù)

　�、�、承擔(dān)特定對象確定、投資者適當(dāng)性審查、基金推介 Ⅳ、及合格投資者確認

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 80 題：單選題合伙型基金的特點包括( )。

　�、�.運作模式簡單、靈活 Ⅱ.所有權(quán)與管理權(quán)相分離 Ⅲ.融資結(jié)構(gòu)靈活 Ⅳ.避免雙重稅收

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 81 題：單選題國內(nèi)所稱“股權(quán)投資基金”，其全稱應(yīng)為( )

　　A、私人股權(quán)投資基金 B、私募投資基金 C、私人投資基金 D、私募股權(quán)投資基金

　　第 82 題：單選題私募基金管理人應(yīng)當(dāng)保存私募基金內(nèi)部控制活動等方面的信息及相關(guān)資料確保信息的完整、連續(xù)、準確和可追溯，保存期限自私募基金清算終止之日起不得少于( )年。

　　A、1 B、3 C、10 D、8

　　第 83 題：單選題股權(quán)投資基金流動性( )。

　　A、強 B、不確定 C、適中 D、差

　　第 84 題：單選題折現(xiàn)現(xiàn)金流法是通過預(yù)測企業(yè)未來的現(xiàn)金流，將企業(yè)價值定義為企業(yè)未來可自由支配現(xiàn)金流折現(xiàn)值的總和，包括( )和自由現(xiàn)金流模型等。

　　A、盈利模型 B、紅利模型 C、資產(chǎn)模型 D、估值模型

　　第 85 題：單選題公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的( )列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的( )的.可以不再提取。

　　A、10%，50% B、10%，25% C、20%，30% D、10%，30%

　　第 86 題：單選題有限責(zé)任公司增加或減少注冊資本，由股東會決議，必須經(jīng)代表( )以上表決權(quán)的股東通過。

　　A、1/2 B、2/3 C、3/4 D、2/5

　　第 87 題：單選題關(guān)于禁止性募集行為的說法，錯誤的是( )。

　　A、募集機構(gòu)及其從業(yè)人員不得從事侵占基金財產(chǎn)和客戶資金、利用基金相關(guān)的未公開信息進行交易等違

　　法活動。 B、在推介基金時，不得宣傳“預(yù)期收益”、“預(yù)計收益”、“預(yù)測投資業(yè)績”等相關(guān)內(nèi)容。

　　C、可使用“安全”、“保證”等措辭�；�金推介材料中可出現(xiàn)相關(guān)表述。

　　D、基金管理人如果委托未取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的機構(gòu)募集基金的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將不予辦

　　理基金備案業(yè)務(wù)。

　　第 88 題：單選題下列關(guān)于《公司法》中合伙企業(yè)解散、清算規(guī)則說法錯誤的是( )。

　　A、清算結(jié)束，清算人應(yīng)當(dāng)編制清算報告，經(jīng)全體合伙人簽名、蓋章后，在十五日內(nèi)向企業(yè)登記機關(guān)報送清算報告，申請辦理合伙人企業(yè)注銷登記。

　　B、合伙企業(yè)依法被宣告破產(chǎn)的，對普通合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)不承擔(dān)無限連帶責(zé)任。

　　C、合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，債權(quán)人可以依法向人民法院提出破產(chǎn)清算申請，也可以要求普通人合伙人清償。

　　D、合伙企業(yè)注銷后，原普通合伙人對合伙企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)無限連帶責(zé)任。

　　第 89 題：單選題重組上市一般路徑有( )

　�、�、上市公司以非公開發(fā)行方式直接向收購方發(fā)行股份購買其資產(chǎn) Ⅱ、非上市公司首先通過協(xié)議或直接二級市場購買等方式取得上市公司控制權(quán)

　�、�、非上市公司直接在一級市場購買 Ⅳ、上市公司在一級市場購買資產(chǎn)

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 90 題：單選題基金拆分主要包括份額拆分和( )。兩種拆分都會突破合格投資者的標(biāo)準，因此被嚴格禁止。

　　A、損益權(quán)拆分 B、收益權(quán)拆分 C、資產(chǎn)權(quán)拆分 D、購買權(quán)拆分

　　第 91 題：單選題增值服務(wù)通常包括以下幾方面的內(nèi)容( )。

　�、瘛�為企業(yè)提供管理咨詢服務(wù)，上市輔導(dǎo)及并購整合 Ⅱ、完善公司治理結(jié)構(gòu) Ⅲ、規(guī)范財務(wù)管理系統(tǒng) Ⅳ、提供再融資服務(wù)，提供外部關(guān)系網(wǎng)絡(luò)

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 92 題：單選題現(xiàn)行的《公司法》對公司的注冊資本限額、繳付安排及出資方式等方面不再由法律作強制性規(guī)定(除非法律、行政法規(guī)、國務(wù)院有另外規(guī)定)，全部由公司章程進行規(guī)定，因此可根據(jù)基金情況進行適應(yīng)性約定。這樣的基金叫做( )。

　　A、合伙型基金 B、公司型基金 C、契約型基金 D、有限合伙基金

　　第 93 題：單選題股權(quán)投資行業(yè)主要用到的估值方法為相對估值和( )。

　　A、絕對估值 B、衡量估值 C、折現(xiàn)現(xiàn)金流法 D、套現(xiàn)估值

　　第 94 題：單選題管理指標(biāo)主要包括( )情況等。

　�、�、公司戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)定位、經(jīng)營風(fēng)險控制情況 Ⅱ、股東關(guān)系與公司治理 Ⅲ、高級管理人員盡職與異動情況 Ⅳ、重大經(jīng)營管理問題、危機事件處理

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 95 題：單選題中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)對創(chuàng)業(yè)投資基金在( )檢查等環(huán)節(jié)，采取區(qū)別于其他私募基金的差異化監(jiān)督管理。

　　A、持有人 B、募集來源 C、投資者 D、投資方向

　　第 96 題：單選題我國股權(quán)投資基金管理機構(gòu)開展基金募集行為，需要在( )登記成為基金管理人。

　　A、中國證監(jiān)會 B、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會 C、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu) D、中國證券業(yè)協(xié)會

　　第 97 題：單選題股權(quán)投資基金的項目退出主要方式有( )。

　�、瘛⒐煞萆鲜修D(zhuǎn)讓 Ⅱ、掛牌轉(zhuǎn)讓退出 Ⅲ、股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出 Ⅳ、清算退出

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 98 題：單選題國有企業(yè)股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站分階段對外披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，公開征集受讓方。其中，正式披露信息時間不得少于( )個工作日。

　　A、3 B、5 C、10 D、20

　　第 99 題：單選題有限責(zé)任公司的股東承擔(dān)( )。

　　A、有限責(zé)任 B、無限責(zé)任 C、有限責(zé)任和無限責(zé)任 D、不承擔(dān)責(zé)任

　　第 100 題：單選題關(guān)于管理人內(nèi)部控制的主要控制活動要求，說法錯誤的是( )

　　A、授權(quán)控制應(yīng)當(dāng)貫穿于股權(quán)投資基金管理人資金募集、投資研究、投資運作、運營保障和信息披露等主要環(huán)節(jié)的始終。

　　B、股權(quán)投資基金管理人自行募集股權(quán)投資基金的，應(yīng)設(shè)置有效機制，切實保障募集結(jié)算資金安全;股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立合格投資者適當(dāng)性制度。

　　C、股權(quán)投資基金管理人應(yīng)建立健全相關(guān)機制，防范管理的各股權(quán)投資基金之間的利益輸送和利益沖突

　　D、股權(quán)投資基金管理人應(yīng)建立健全外包業(yè)務(wù)控制，并至少每半年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險評估。

　　答案

　　1【正確答案】：B【試題解析】：董事會負責(zé)批準公司發(fā)展戰(zhàn)略、批準公司年度財務(wù)預(yù)算與決算、聘任和解聘公司高級管理人員、決定公司高級管理人員的薪酬和考核與激勵制度等重要決策。

　　2【正確答案】：B【試題解析】：總收益倍數(shù)(TVPI)，是指截至某一特定時點，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值(NAV)與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人的賬面回報水平。則(15000十5000)/50000=0.4

　　3【正確答案】：D【試題解析】：股東大會(股東會)負責(zé)修改公司章程，聘任和解聘公司董事，公司上市、增資、減資、利潤分配，審批重大關(guān)聯(lián)交易等重大事項的決策。

　　4【正確答案】：A【試題解析】：我國的證券交易競價結(jié)果有三種可能：全部成交、部分成交、不成交。

　　5【正確答案】：C【試題解析】：股權(quán)投資基金的資金來源主要為各類機構(gòu)投資者和高凈值個人客戶

　　6【正確答案】：B

　　7【正確答案】：B【試題解析】：新三板掛牌股票的轉(zhuǎn)讓方式主要包括做市轉(zhuǎn)讓和協(xié)議轉(zhuǎn)讓。

　　8【正確答案】：D【試題解析】：根據(jù)《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定私募基金管理人等相關(guān)機構(gòu)及其從業(yè)人員有下列7種違規(guī)情形的，責(zé)令改正，給予警告并處三萬元以下罰款;對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告并處三萬元以下罰款。:(1)不履行登記備案義務(wù)(2)向非合格投資者募資或者變相公募(3)承諾本金不受損失或者承諾最低收益(4)未對投資者采取評估、確認等措施，未對基金進行評級，或者向風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力不匹配的投資者推介私募基金(5未按照合同約定如實向投資者披露信息或者未按規(guī)定向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送信息(6)未按要求保存相關(guān)資料(7)有損害基金財產(chǎn)行為的

　　9【正確答案】：D【試題解析】：根據(jù)《合伙企業(yè)法》的相關(guān)規(guī)定，設(shè)立有限合伙企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有限合伙企業(yè)由2個以上50個以下合伙人設(shè)立，但是法律法規(guī)另有規(guī)定的除外，有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有一個普通合伙人;有書面合伙協(xié)議;有限合伙企業(yè)名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“有限合伙”字樣;有限合伙人認繳或者實際繳付的出資;有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財產(chǎn)權(quán)利作價出資(但有限合伙人不得以勞務(wù)出資，在股權(quán)投資基金領(lǐng)域，普通合伙人也通常只宜以貨幣形式出資);有生產(chǎn)經(jīng)營場所;法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

　　10【正確答案】：D【試題解析】：公司型基金股權(quán)投資業(yè)務(wù)主要包括：投資事項;管理方式;托管事項;利潤分配及虧損分擔(dān);稅務(wù)承擔(dān);費用和支出;信息披露制度。

　　11【正確答案】：A【試題解析】：基金外包服務(wù)包括以下主要內(nèi)容：銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。

　　12【正確答案】：C【試題解析】：股權(quán)投資基金通過基金管理人參與被投資企業(yè)股東大會(股東會)、董事會和監(jiān)事會，可以全面了解與公司發(fā)展相關(guān)的重要信息，并通過行使相應(yīng)職權(quán)保護股權(quán)投資基金的利益，促進被投資企業(yè)的良性發(fā)展。

　　13【正確答案】：B【試題解析】：股權(quán)投資基金的募集機構(gòu)需要就合格投資者身份盡到審查義務(wù)，判斷投資者是否具備承擔(dān)相應(yīng)投資風(fēng)險的能力，應(yīng)以一定的資產(chǎn)價值和收入作為衡量標(biāo)準，并且對投資者所能承擔(dān)的風(fēng)險能力進行測試。

　　14【正確答案】：B【試題解析】：投資后管理的作用：(1)投資后的項目監(jiān)控有利于及時了解被投資企業(yè)經(jīng)營運作情況，并根據(jù)不同情況及時采取必要措施，保證資金安全;(2)投資后的增值服務(wù)有利于提升被投資企業(yè)自身價值，增加投資收益。(3)投資后管理對股權(quán)投資基金參與企業(yè)后續(xù)融資時的決策也起到重要的決策支撐作用。

　　15【正確答案】：B【試題解析】：基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)對私募基金管理人和私募基金信息嚴格保密，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得對外披露。

　　16【正確答案】：C【試題解析】：2005年11月，頒布《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》。2011年11月發(fā)布《關(guān)于促進股權(quán)投資企業(yè)規(guī)范發(fā)展的通知》;2013年6月，中央編辦發(fā)出《關(guān)于私募股權(quán)基金管理職責(zé)分工的通知》;2014年8月，中國證監(jiān)會發(fā)布《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》;

　　17【正確答案】：D【試題解析】：募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自行或者委托第三方機構(gòu)對私募基金進行風(fēng)險評級，建立科學(xué)有效的私募基金風(fēng)險評級標(biāo)準和方法。募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)私募基金的風(fēng)險類型和評級結(jié)果，向投資者推介與其風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力相匹配的私募基金。

　　18【正確答案】：B【試題解析】：私募股權(quán)基金在投資方式上，一般采取權(quán)益型投資方式，很少涉及債權(quán)投資，并在目標(biāo)企業(yè)的決策管理上獲得一定程度的表決權(quán)。

　　19【正確答案】：A【試題解析】：2013年6月1日，新修訂的《證券投資基金法》增設(shè)了第十二章“基金行業(yè)協(xié)會”，為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的地位和職責(zé)權(quán)限提供了基本的法律依據(jù)。

　　20【正確答案】：A【試題解析】：國有獨資公司、國有企業(yè)、上市公司以及公益性的事業(yè)單位、社會團體不得成為普通合伙人。

　　21【正確答案】：D【試題解析】：業(yè)務(wù)盡職調(diào)查內(nèi)容主要包括：(1)業(yè)務(wù)內(nèi)容，即企業(yè)基本情況、管理團隊、產(chǎn)品/服務(wù)、市場、發(fā)展戰(zhàn)略、融資運用、風(fēng)險分析。(2)歷史沿革，即了解標(biāo)的企業(yè)從設(shè)立到調(diào)查時點的股權(quán)變更以及相關(guān)的工商變更情況。(3)主要股東/實際控制人/團隊，即調(diào)查控股股東/實際控制人的背景。(4)行業(yè)因素，即行業(yè)發(fā)展的總體方向、市場容量、監(jiān)管政策、準人門檻、競爭態(tài)勢以及利潤水平等情況。(5)客戶、供應(yīng)商和競爭對手。(6)對標(biāo)分析，即借鑒同行業(yè)上市公司的財務(wù)報告和招股說明書等公開資料進行比較分析。

　　22【正確答案】：D【試題解析】：第三十三條擔(dān)任基金托管人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　�、� 資產(chǎn)和風(fēng)險控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定 ⑵設(shè)有專門的基金托管部門 ⑶取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù) ⑷有安全保管基金財產(chǎn)的條件

　　⑸有安全高效的清算、交割系統(tǒng) ⑹有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施 ⑺有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度 ⑻法律行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定其他條件。

　　23【正確答案】：A【試題解析】：募集行為包含推介基金，發(fā)售基金份額(權(quán)益)，辦理基金份額(權(quán)益)認繳、退出等活動。

　　第 24 題：單選題從事股權(quán)投資基金募集業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)具有基金從業(yè)資格，需遵守法律、行政法規(guī)和( )的自律規(guī)則，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。

　　25【正確答案】：A【試題解析】：境內(nèi)股權(quán)投資基金投資于境外企業(yè)，應(yīng)遵循商務(wù)部頒布的《境外投資管理辦法》以及國家發(fā)展改革委頒布的《境外投資項目核準和備案管理辦法》。

　　26【正確答案】：D【試題解析】：《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》第三章第六條規(guī)定管理人內(nèi)部控制要素構(gòu)成,包括內(nèi)部環(huán)境、控制活動、風(fēng)險評估、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。

　　27【正確答案】：C【試題解析】：股權(quán)投資基金通過基金管理人參與被投資企業(yè)股東大會(股東會)、董事會和監(jiān)事會，可以全面了解與公司發(fā)展相關(guān)的重要信息，并通過行使相應(yīng)職權(quán)保護股權(quán)投資基金的利益，促進被投資企業(yè)的良性發(fā)展。

　　28【正確答案】：C【試題解析】：股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)于每年度4月底之前，通過私募基金登記備案系統(tǒng)填報經(jīng)會計師事務(wù)所審計的年度財務(wù)報告。

　　29【正確答案】：D【試題解析】：1946年成立的美國研究與發(fā)展公司(ARD),被公認為全球第一家以公司形式運作的創(chuàng)業(yè)投資基金。早期的股權(quán)投資基金主要以創(chuàng)業(yè)投資基金形式存在。

　　30【正確答案】：D【試題解析】：目前國內(nèi)母基金的普遍操作模式為機構(gòu)募資。

　　31【正確答案】：A【試題解析】：股權(quán)投資基金管理人參與投資后管理主要渠道和方式：(一)參與被投資企業(yè)股東大會(股東會)、董事會、監(jiān)事會(二)關(guān)注被投資企業(yè)經(jīng)營狀況(三)日常聯(lián)絡(luò)和溝通工作

　　32【正確答案】：D【試題解析】：不同投資策略針對的目標(biāo)企業(yè)類型及所處發(fā)展階段不同，因而業(yè)務(wù)盡調(diào)的側(cè)重點也不同，創(chuàng)業(yè)投資的考察重點為管理團隊和產(chǎn)品服務(wù)部分，成長投資對產(chǎn)品服務(wù)、發(fā)展戰(zhàn)略及市場因素的關(guān)注程度更高一些，并購?fù)顿Y則更多關(guān)注管理團隊、資產(chǎn)質(zhì)量、融資結(jié)構(gòu)、融資運用、發(fā)展戰(zhàn)略以及風(fēng)險分析等。

　　33【正確答案】：D【試題解析】：依據(jù)《合伙企業(yè)法》第三條：國有獨資公司、國有企業(yè)、上市公司以及公益性的事業(yè)單位、社會團體不得成為普通合伙人。

　　34【正確答案】：C【試題解析】：《公司法》中股份公司股份的轉(zhuǎn)讓規(guī)則:第一百四十條：發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　35【正確答案】：B【試題解析】：

　　36【正確答案】：B【試題解析】：有限合伙型按照合伙協(xié)議的規(guī)定有一個經(jīng)營期限，一般為7年，期限屆滿時，利潤要進行全額分配。

　　37【正確答案】：C【試題解析】：《私募投資基金信息披露管理辦法》中規(guī)定，私募基金管理人在一年之內(nèi)兩次被采取談話

　　提醒、書面警示、要求限期改正等紀律處分的，中國基金業(yè)協(xié)會可對其采取加入黑名單、公開譴責(zé)等紀律處分。

　　38【正確答案】：B【試題解析】：缺點是計算過程復(fù)雜，尤其當(dāng)經(jīng)營期大量追加投資時，又有可能導(dǎo)致多個IRR出現(xiàn)，或偏高或偏低.只有內(nèi)部收益率指標(biāo)大于或等于行業(yè)基準收益率或資金成本的投資理目才具有財務(wù)可行性。

　　39【正確答案】：B【試題解析】：按組織形式分類，股權(quán)投資基金分為公司型基金、合伙型基金、契約型基金。

　　40【正確答案】：D【試題解析】：以合伙企業(yè)、契約等非法人形式，通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于基金的，基金管理人或者基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并計算投資者人數(shù)。投資者轉(zhuǎn)讓基金份額的，受讓人應(yīng)當(dāng)為合格投資者，且基金份額受讓后投資者人數(shù)應(yīng)當(dāng)仍然符合相關(guān)法律規(guī)定的特定數(shù)量。

　　41【正確答案】：B【試題解析】：2008年國際金融危機后，全球股權(quán)投資基金募資額屢創(chuàng)新低，而中國市場則逐步升溫，內(nèi)資人民幣股權(quán)投資基金開始崛起。

　　42【正確答案】：B【試題解析】：股權(quán)投資基金起源于美國。

　　43【正確答案】：B【試題解析】：根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》第十一條募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存投資者適當(dāng)性管理以及其他與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)的記錄及其他相關(guān)資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年。

　　44【正確答案】：B【試題解析】：集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集

　　資款不能返還的。

　　45【正確答案】：C【試題解析】：股權(quán)投資基金通常采取電話或會面、到企業(yè)實地考察等方式與被投資企業(yè)主要管理人員進行交談和接觸，目的是了解企業(yè)的日常經(jīng)營情況，并對其進行指導(dǎo)或咨詢，實現(xiàn)有效的溝通。

　　46【正確答案】：D【試題解析】：已分配收益倍數(shù)(DPI),是指截至某一特定時點，投資人已從基金獲得的分配金額總和與投資人已向基金繳款金額總和的比率,則15000/50000=0.3

　　47【正確答案】：B【試題解析】：目前我國資本市場分為交易所市場(主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板)和場外市場。場外市場包括全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(新三板)與區(qū)域性股權(quán)交易市場。

　　48【正確答案】：【試題解析】：股權(quán)投資基金對企業(yè)進行書面初審的主要方式是審閱企業(yè)的商業(yè)計劃書或融資計劃書。

　　49【正確答案】：C【試題解析】：股權(quán)投資基金管理機構(gòu)設(shè)立投資決策委員會對投資項目行使投資決策權(quán)。

　　50【正確答案】：A【試題解析】：有下列情形之一的，對股東會該項決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)：(1)公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合法律規(guī)定的分配利潤條件的;(2)公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的;(3)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。自股東會會議決議通過之日起六十日內(nèi)，股東與公司不能達成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會會議決議通過之日起九十日內(nèi)向人民法院提起訴訟。

　　51【正確答案】：A【試題解析】：引導(dǎo)基金與創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機構(gòu)共同投資于初創(chuàng)期中小企業(yè)，以支持已經(jīng)設(shè)立的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機構(gòu)，降低其投資風(fēng)險。

　　52【正確答案】：C【試題解析】：2016年5月4日，根據(jù)《證券投資基金法》和《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定，中國基金業(yè)協(xié)會發(fā)布了《私募投資基金募集行為管理辦法》。

　　53【正確答案】：A【試題解析】：合伙型基金的參與主體主要為普通合伙人、有限合伙人及基金管理人.

　　54【正確答案】：A【試題解析】：通過基金托管人的會計核算和估值，可以及時掌握基金資產(chǎn)的狀況，避免“黑箱”操作給基金資產(chǎn)帶了的風(fēng)險。

　　55【正確答案】：B【試題解析】：估值方法通常包括相對估值法、折現(xiàn)現(xiàn)金流法、成本法、清算價值法、經(jīng)濟增加值法等。第

　　56【正確答案】：D【試題解析】：基金的組織結(jié)構(gòu)與一般股份公司類似，設(shè)有董事會和股東大會，基金資產(chǎn)歸基金公司所有。

　　57【正確答案】：D【試題解析】：隨著我國新三板市場的興起和相關(guān)交易制度的日趨完善，新三板掛牌退出也成為股權(quán)投資基金的重要退出方式。

　　58【正確答案】：B【試題解析】：從設(shè)立和審批程序看，設(shè)立外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，應(yīng)首先向省級外經(jīng)貿(mào)主管部門報送申請，由商務(wù)部會商科技部作出批準或不批準的決定，獲批準后，再向工商部門申請辦理工商注冊登記手續(xù)。

　　59【正確答案】：C【試題解析】：有限合伙人不執(zhí)行合伙事務(wù)，不得對外代表有限合伙企業(yè)。

　　60【正確答案】：D【試題解析】：市盈率是中國股權(quán)市場應(yīng)用最為普遍的估值指標(biāo)。

　　61【正確答案】：D【試題解析】：公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報紙上公告。

　　62【正確答案】：D【試題解析】：基金業(yè)協(xié)會在基金管理人登記、基金備案，投資情況報告要求和會員管理等環(huán)節(jié)，對創(chuàng)業(yè)投資基金采取區(qū)別于其他私募基金的差異化行業(yè)自律，并提供差異化會員服務(wù)。

　　63【正確答案】：D【試題解析】：《關(guān)于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》規(guī)定，自本公告發(fā)布之日起，已登記不滿12個月且尚未備案首只私募基金產(chǎn)品的私募基金管理人，在2016年8月1日前仍未備案私募基金產(chǎn)品的，中國基金業(yè)協(xié)會將注銷該私募基金管理人登記。

　　64【正確答案】：C【試題解析】：私募基金管理人等相關(guān)機構(gòu)及其從業(yè)人員有向非合格投資者募資或者變相公募違規(guī)情形的，責(zé)令改正，給予警告并處三萬元以下罰款;對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告并處三萬元以下罰款。

　　65【正確答案】：D【試題解析】：股權(quán)投資基金在投資者的資產(chǎn)配置中通常具有“高風(fēng)險、高期望收益”的特點。

　　66【正確答案】：A【試題解析】：1號《私募投資基金合同指引》適用的基金類型是契約型。2號《私募投資基金合同指引》適用的基金類型是公司型。3號《私募投資基金合同指引》適用的基金類是合伙型。

　　67【正確答案】：D【試題解析】：股權(quán)投資基金的投資者主要包括個人投資者、工商企業(yè)、金融機構(gòu)、社會保障基金、企業(yè)年金、社會公益基金、政府引導(dǎo)基金、母基金等。

　　68【正確答案】：C【試題解析】：2016年2月5日，中國證券基金業(yè)協(xié)會發(fā)布《關(guān)于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》。

　　69【正確答案】：D【試題解析】：法律盡調(diào)更多的是定位于風(fēng)險發(fā)現(xiàn)，其目的主要有：第一，確認目標(biāo)企業(yè)的合法成立和有效存續(xù);第二，核查目標(biāo)企業(yè)所提供文件資料的真實性、準確性和完整性;第三，充分了解目標(biāo)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)狀況和法律狀態(tài)，確認企業(yè)產(chǎn)權(quán)(如土地所有權(quán))、業(yè)務(wù)資質(zhì)以及其控股結(jié)構(gòu)的合法合規(guī);第四，發(fā)現(xiàn)和分析目標(biāo)企業(yè)現(xiàn)存的法律問題和風(fēng)險并提出解決方案;第五，出具法律意見并將之作為準備交易文件的重要依據(jù)。

　　70【正確答案】：D【試題解析】保護性條款是為保護股權(quán)投資基金利益而進行的安排，根據(jù)該條款，目標(biāo)企業(yè)在執(zhí)行某些可能損害投資人利益或?qū)ν顿Y人利益有重大影響的行為或交易前，應(yīng)事先獲得投資人的同意。保護性條款實際上賦予了股權(quán)資基金作為投資人，對一些特定重大事項的一票否決權(quán)。

　　71【正確答案】：D【試題解析】：行業(yè)自律管理的法律依據(jù)除了《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》《私募投資基金募集行為管理辦法》。

　　72【正確答案】：【試題解析】：項目完成立項后，通常會與項目企業(yè)簽署投資備忘錄。投資備忘錄，也稱投資框架協(xié)議，或投資條款清單(TermSheet),通常由投資方提出，內(nèi)容一般包括投資達成的條件、投資方建議的主要投資條款、保密條款以及排他性條款。

　　73【正確答案】：D【試題解析】：目前具有基金銷售業(yè)務(wù)資格的主體包括商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險機構(gòu)、證券投資咨詢機構(gòu)、獨立基金銷售機構(gòu)等。

　　74【正確答案】：D【試題解析】：管理人內(nèi)部控制的原則主要包括：(1)全面性原則。(2)相互制約原則。(3)執(zhí)行有效原則(4)獨立性原則(5)成本效益原則(6)適時性原則

　　75【正確答案】：B【試題解析】：不對基金管理人和基金進行前置審批

　　76【正確答案】：D【試題解析】：收入總額，包括：(1)銷售貨物收入;(2)提供勞務(wù)收入;(3)轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)收入;(4)股息、紅利等權(quán)益性投資收益;(5)利息收入;(6)租金收入;(7)特許權(quán)使用費收人;(8)接受捐贈收入;(9)其他收入。

　　77【正確答案】：C【試題解析】：契約型基金的稅負分析，《證券投資基金法》第八條規(guī)定，“基金財產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳”，但進行股權(quán)投資業(yè)務(wù)的契約型股權(quán)投資基金的稅收政策有待進一步明確�！缎磐蟹ā芳跋嚓P(guān)部門規(guī)章中并沒有涉及信托產(chǎn)品的稅收處理問題，稅務(wù)機構(gòu)目前也尚未出臺關(guān)于信托稅收的統(tǒng)一規(guī)定。實務(wù)中，信托計劃、資管計劃以及契約型基金通常均不作為個稅主體，也無代扣代繳個稅的法定義務(wù)，由投資者自行繳納相應(yīng)稅收。由于相關(guān)稅收政策可能最終明確，并與現(xiàn)行的實際操作產(chǎn)生影響，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會要求私募基金管理人需通過私募投資基金風(fēng)險揭示書等，對契約型基金的稅收風(fēng)險進行提示

　　78【正確答案】：C【試題解析】：現(xiàn)場調(diào)查是財務(wù)盡職調(diào)查不可或缺的環(huán)節(jié)。盡調(diào)團隊向企業(yè)提出資料清單或問題清單，參觀目標(biāo)企業(yè)現(xiàn)場，了解其業(yè)務(wù)操作流程，對企業(yè)中高層管理人員進行訪談，走訪重要客戶、經(jīng)銷商、供應(yīng)商、競爭對手、貸款銀行、法律顧問、審計師和政府部門等。

　　79【正確答案】：D【試題解析】：基金募集過程中，募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)恪盡職守、誠實守信、謹慎勤勉，防范利益沖突，履行說明義務(wù)、反洗錢義務(wù)等相關(guān)義務(wù)，承擔(dān)特定對象確定、投資者適當(dāng)性審查、基金推介及合格投資者確認等相關(guān)責(zé)任。

　　80【正確答案】：C【試題解析】：合伙型基金的特點：①運作模式簡單、靈活②所有權(quán)與管理權(quán)相分離③融資結(jié)構(gòu)靈活、避免雙重稅收。

　　81【正確答案】：A【試題解析】：國內(nèi)所稱“股權(quán)投資基金”，其全稱應(yīng)為“私人股權(quán)投資基金”,是指主要投資于“私人股權(quán)”，即企業(yè)非公開發(fā)行和交易股權(quán)的投資基金。

　　82【正確答案】：C【試題解析】：根據(jù)《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》第二十六條私募基金管理人應(yīng)當(dāng)保存私募基金內(nèi)部控制活動等方面的信息及相關(guān)資料確保信息的完整、連續(xù)、準確和可追溯，保存期限自私募基金清算終止之日起不得少于10年。

　　83【正確答案】：D【試題解析】：股權(quán)投資基金的流動性差。

　　84【正確答案】：B【試題解析】：折現(xiàn)現(xiàn)金流法是通過預(yù)測企業(yè)未來的現(xiàn)金流，將企業(yè)價值定義為企業(yè)未來可自由支配現(xiàn)金流折現(xiàn)值的總和，包括紅利模型和自由現(xiàn)金流模型等。

　　85【正確答案】：A【試題解析】：公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的百分之十列入公司法定公積金，公司法定公積金累計額為公司注冊資本的百分之五十以上的，可以不再出取。

　　86【正確答案】：B【試題解析】：有限責(zé)任公司增加或減少注冊資本，由股東會決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。

　　87【正確答案】：C【試題解析】：禁止性募集行為1、募集機構(gòu)及其從業(yè)人員不得從事侵占基金財產(chǎn)和客戶資金、利用基金相關(guān)的未公開信息進行交易等違法活動。2、在推介基金時，不得宣傳“預(yù)期收益”、“預(yù)計收益”、“預(yù)測投資業(yè)績”等相關(guān)內(nèi)容，不得違規(guī)使用“安全”、“保證”等措辭。基金推介材料中應(yīng)避免出現(xiàn)相關(guān)表述。3、基金管理人如果委托未取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的機構(gòu)募集基金的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將不予辦理基金備案業(yè)務(wù)

　　88【正確答案】：B【試題解析】：第九十二條:合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，債權(quán)人可以依法向人民法院提出破產(chǎn)清算申請，也可以要求普通合伙人清償。合伙企業(yè)依法被宣告破產(chǎn)的，普通合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)人應(yīng)承擔(dān)無限連帶責(zé)任。

　　89【正確答案】：B【試題解析】：重組上市一般有兩條路徑：一是上市公司以非公開發(fā)行方式直接向收購方發(fā)行股份購買其資產(chǎn)，從而達到重組上市的目的。二是非上市公司首先通過協(xié)議或直接二級市場購買等方式取得上市公司控制權(quán)。

　　90【正確答案】：B【試題解析】：基金拆分主要包括份額拆分和收益權(quán)拆分。兩種拆分都會突破合格投資者的標(biāo)準，因此被嚴格禁止。

　　91【正確答案】：B【試題解析】：增值服務(wù)通常包括以下幾方面的內(nèi)容：(―)完善公司治理結(jié)構(gòu)(二)規(guī)范財務(wù)管理系統(tǒng)(三)為企業(yè)提供管理咨詢服務(wù)(四)提供再融資服務(wù)五)提供外部關(guān)系網(wǎng)絡(luò)(六)上市輔導(dǎo)及并購整合

　　92【正確答案】：B【試題解析】：現(xiàn)行的《公司法》對公司的注冊資本限額、繳付安排及出資方式等方面不再由法律作強制性規(guī)定(除非法律、行政法規(guī)、國務(wù)院有另外規(guī)定)，全部由公司章程進行規(guī)定，因此可根據(jù)基金情況進行適應(yīng)性約定。這樣的基金叫做公司型基金

　　93【正確答案】：C【試題解析】：股權(quán)投資行業(yè)主要用到的估值方法為相對估值和折現(xiàn)現(xiàn)金流法。其中，相對估值的種類最多，相對估值法是早期創(chuàng)業(yè)投資基金較常用的方法，定增基金、并購基金等也往往以之作為參考。

　　94【正確答案】：B【試題解析】：管理指標(biāo)主要包括公司戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)定位、經(jīng)營風(fēng)險控制情況、股東關(guān)系與公司治理、高級管理人員盡職與異動情況、重大經(jīng)營管理問題、危機事件處理情況等。

　　95【正確答案】：D【試題解析】：中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)對創(chuàng)業(yè)投資基金在投資方向檢查等環(huán)節(jié)，采取區(qū)別于其他私募基金的差異化監(jiān)督管理。

　　96【正確答案】：B【試題解析】：我國股權(quán)投資基金管理機構(gòu)開展基金募集行為，需要在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記成為基金管理人。

　　97【正確答案】：D【試題解析】：股權(quán)投資基金的項目退出主要有三種方式：股份上市轉(zhuǎn)讓或掛牌轉(zhuǎn)讓退出、股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出、清算退出。

　　98【正確答案】：D【試題解析】：國有企業(yè)股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站分階段對外披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，公開征集受讓方。其中，正式披露信息時間不得少于20個工作日。

　　99【正確答案】：A【試題解析】：兩種公司股東都只負有限責(zé)任。有限責(zé)任公司的股東就其出資額為限對公司債券人負責(zé)，而股份有限公司的股東就其所認購的股份對公司負責(zé)。

　　100【正確答案】：D【試題解析】：股權(quán)投資基金管理人應(yīng)建立健全外包業(yè)務(wù)控制，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險評估。

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