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　　復(fù)習(xí)重點(diǎn)：存款保險(xiǎn)制度

　　【真題】根據(jù)《存款保險(xiǎn)條例》，下列各項(xiàng)不納入存款保險(xiǎn)范圍的是( )。

　　A.外商獨(dú)資銀行

　　B.中外合資銀行

　　C.農(nóng)村信用社

　　D.外國(guó)銀行在中國(guó)的分支機(jī)構(gòu)

　　【答案】D

　　【解析】本題考查存款保險(xiǎn)制度。根據(jù)我國(guó)的《存款保險(xiǎn)條例》，凡是吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行(含外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行)農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，都應(yīng)當(dāng)投保存款保險(xiǎn)。同時(shí)，參照國(guó)際慣例，外國(guó)銀行在中國(guó)的分支機(jī)構(gòu)以及中資銀行海外分支機(jī)構(gòu)的存款原則上不納入存款保險(xiǎn)范圍。所以本題選D.參見(jiàn)教材P149.

　　【知識(shí)點(diǎn)擴(kuò)展】

　　存款保險(xiǎn)制度

　　1.定義。存款保險(xiǎn)制度又稱存款保障制度，是指存款類金融機(jī)構(gòu)根據(jù)其吸收存款的數(shù)額，按規(guī)定的保費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)存款機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)導(dǎo)致無(wú)法滿足存款人提款要求時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向存款人償付被保險(xiǎn)存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度安排。目前，世界上已有110多個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了存款保險(xiǎn)制度，該制度已成為各國(guó)普遍實(shí)施的金融業(yè)基礎(chǔ)性制度安排。

　　不同國(guó)家的存款保險(xiǎn)制度有不同的組織形式，但總體來(lái)說(shuō)主要有三種：一是由政府建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如美國(guó)、英國(guó)、加拿大等;二是由政府與銀行界共同建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如日本、比利時(shí)等;三是在政府支持下由銀行同業(yè)聯(lián)合建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如德國(guó)、法國(guó)、荷蘭等。

　　根據(jù)我國(guó)的《存款保險(xiǎn)條例》，凡是吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行(含外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行)農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，都應(yīng)當(dāng)投保存款保險(xiǎn)。同時(shí)，參照國(guó)除慣例，外國(guó)銀行在中國(guó)的分支機(jī)構(gòu)以及中資銀行海外分支機(jī)構(gòu)的存款原則上不納人存款保險(xiǎn)范圍。被保險(xiǎn)的存款既包括人民幣存款也包括外幣存款。但是，金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員在本投保機(jī)構(gòu)的存款以及存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不予保險(xiǎn)的其他存款除外。

　　2.償付限額。存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元。也就是說(shuō)，同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有存款賬戶的本金和利息加起來(lái)在50萬(wàn)元以內(nèi)的，全額賠付;超過(guò)50萬(wàn)元的部分，從該投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。這個(gè)限額并不是固定不變的，中國(guó)人民銀行會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素調(diào)整，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后公布執(zhí)行。

　　3.存款保險(xiǎn)基金來(lái)源及運(yùn)用。存款保險(xiǎn)制度的資金來(lái)源主要是金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定交納的保費(fèi)，存款人并不需要交保費(fèi)。存款保險(xiǎn)基金的來(lái)源包括：①投保機(jī)構(gòu)交納的保費(fèi);②在投保機(jī)構(gòu)清算中分配的財(cái)產(chǎn);③存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)運(yùn)用存款保險(xiǎn)基金獲得的收益;

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　　存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)用，應(yīng)當(dāng)遵循安全、流動(dòng)、保值增值的原則，限于下列形式：①存放中國(guó)人民銀行;②投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級(jí)較高的金融債券及其他高等級(jí)債券;③國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金?用形式。

　　4.償付情形。當(dāng)存款類金融機(jī)構(gòu)被接管、撤銷或者破產(chǎn)時(shí)，存款人有權(quán)要求存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)在規(guī)定的限額內(nèi)，使用存款保險(xiǎn)基金償付存款人的被保險(xiǎn)存款。具體情形包括：①存款保險(xiǎn)基金菅理機(jī)構(gòu)擔(dān)任投保機(jī)構(gòu)的接管組織;②存款保險(xiǎn)基金菅理機(jī)構(gòu)實(shí)施被撤銷投保機(jī)構(gòu)的清算;③人民法院裁定受理對(duì)投保機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)申請(qǐng);④經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他情形。存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)、足額償付存款。

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