二、 現(xiàn)金管理
現(xiàn)金使用的限額?(單選、判斷)
一般按照單位3-5天日常零星開支所需要確定，邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位的庫存現(xiàn)金限額，可按多于5天、但不得超過15天的日常零星開支的需要確定。需要增加或者減少庫存現(xiàn)金限額的，應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提出申請，有開戶銀行核定。
三、銀行結(jié)算賬戶
銀行結(jié)算賬戶的分類?(選擇)
1. 銀行結(jié)算賬戶按存款人不同，分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶;★2.單位銀行結(jié)算賬戶按用途不同，分基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶(①基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。②一般款賬戶是存款人因借款和其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。③專用存款賬戶是指存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)有特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。④臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。3.銀行結(jié)算賬戶根據(jù)開戶地的不同分為本地銀行結(jié)算賬戶和異地銀行結(jié)算賬戶。
銀行結(jié)算賬戶管理應(yīng)當(dāng)遵守的基本原則? (多選或簡答)
1. 一個(gè)基本賬戶原則。2.自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶原則。★3.守法合規(guī)原則(①.存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。②.銀行應(yīng)按規(guī)定與存款人核對(duì)賬戶。③.存款人不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。④.存款人在統(tǒng)一營業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，重新開立銀行賬戶可開立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。⑤.法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。4.存款信息保密原則。
銀行結(jié)算賬戶的開立?
存款人開立銀行結(jié)算行戶應(yīng)當(dāng)以實(shí)名開立，并對(duì)其出具的開戶申請資料實(shí)質(zhì)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)，但法律、象征法規(guī)另有規(guī)定的除外。
開立銀行結(jié)算賬戶應(yīng)當(dāng)注意的問題?(判斷)
1. 存款人的預(yù)留簽章。存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章;存款人為個(gè)人的，其預(yù)留簽章為該個(gè)人的簽名或者蓋章。2.賬戶名稱、存款人名稱與預(yù)留銀行錢掌中的公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱的一致性。
銀行結(jié)算賬戶的變更?(多選)
具體包括：存款人名稱、單位法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更。
銀行結(jié)算賬戶的撤銷?(多選)
1. 被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的2.注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的3.因遷址需要變更開戶行的4.其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的
基本存款賬戶使用?
基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶，基本存款賬戶只有一個(gè)，是存款人的主辦賬戶。
開立基本存款賬戶的程序?(開戶 審核制)
存款人申請開立基本賬戶時(shí)，應(yīng)填制開戶申請書，提供規(guī)定的證明文件;銀行對(duì)存款人的開戶申請書填寫事項(xiàng)和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查，并將審查和的存款人提交的上述文件和審核意見等開戶資料報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种�，�?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)。存款人只能在銀行開立一個(gè)基本賬戶，嚴(yán)禁將單位和個(gè)體工商戶款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶。
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