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【題目】置部門核算項(xiàng)目和職員核算項(xiàng)目，錄入期初余額，啟用賬套。
【要求】
1.操作員陳明打開賬套c.\work\work10.ais，根據(jù)圖表5-152、5-153資料設(shè)置部門和職員核算項(xiàng)目。
圖表5-152
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部門編碼 |
部門名稱 |
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001 |
總經(jīng)理辦公室 |
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002 |
銷售科 |
圖表5-153(職員其他資料空置不填)
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職員編碼 |
姓名 |
性別 |
所屬部門 |
職務(wù) |
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101 |
肖劍 |
男 |
總經(jīng)理辦公室 |
總經(jīng)理 |
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201 |
林海 |
男 |
銷售科 |
一般工作人員 |
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202 |
趙為 |
女 |
銷售科 |
一般工作人員 |
2.陳明根據(jù)圖表5-154資料設(shè)置會(huì)計(jì)科目，錄入期初余額。
圖表5-154
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科目代碼 |
科目名稱 |
輔助核算 |
方向 |
期初余額 |
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1001 |
現(xiàn)金 |
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借 |
6775.7 |
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1002 |
銀行存款 |
|
借 |
154488. 89 |
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100201 |
工商銀行 |
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借 |
154488. 89 |
|
1131 |
應(yīng)收賬款 |
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借 |
157600 |
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1133 |
其他應(yīng)收款 |
|
借 |
8800 |
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113302 |
應(yīng)收款 |
“職員”單一核算項(xiàng)目 |
借 |
8800 |
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113302 -101 |
肖劍 |
|
借 |
4000 |
|
113302 - 201 |
林海 |
|
借 |
3000 |
|
113302 -202 |
趙為 |
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借 |
1800 |
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1141 |
壞賬準(zhǔn)備 |
|
貸 |
788 |
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1243 |
庫(kù)存商品 |
|
借 |
199976 |
|
124301 |
A商品 |
|
借 |
87976 |
|
124302 |
B商品 |
|
借 |
112000 |
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1501 |
固定資產(chǎn) |
|
借 |
260680 |
|
1502 |
累計(jì)折舊 |
|
貸 |
10689. 87 |
|
1801 |
無(wú)形資產(chǎn) |
|
借 |
59142 |
|
2101 |
短期借款 |
|
貸 |
200000 |
|
2121 |
應(yīng)付賬款 |
|
貸 |
276850 |
|
2153 |
應(yīng)付福利費(fèi) |
|
貸 |
10222. 77 |
|
2181 |
其他應(yīng)付款 |
|
貸 |
2100 |
|
3101 |
實(shí)收資本 |
|
貸 |
487000 |
|
3141 |
利潤(rùn)分配 |
|
貸 |
-123022. 31 |
|
314115 |
未分配利潤(rùn) |
|
貸 |
-123022. 31 |
|
4101 |
生產(chǎn)成本 |
|
借 |
17165. 74 |
3.啟用賬套。
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