(3)支票報(bào)銷
對(duì)已領(lǐng)用的支票，在支付業(yè)務(wù)處理完畢后，應(yīng)進(jìn)行報(bào)銷處理。會(huì)計(jì)人員應(yīng)填制相關(guān)記賬憑證，并填入待報(bào)銷支票的相關(guān)信息，包括支票號(hào)、結(jié)算方式、簽發(fā)日期、收款人名稱、付款金額等。
限額支票在報(bào)銷時(shí)不得超過限額。
支票報(bào)銷操作圖解
【賬務(wù)處理模塊日常處理(六)】
(二)出納管理
3.銀行對(duì)賬
銀行對(duì)賬是指在每月月末，企業(yè)的出納人員將企業(yè)的銀行存款日記賬與開戶銀行發(fā)來的當(dāng)月銀行存款對(duì)賬單進(jìn)行逐筆核對(duì)，勾對(duì)已達(dá)賬項(xiàng)，找出未達(dá)賬項(xiàng)，并編制每月銀行存款余額調(diào)節(jié)表的過程。
會(huì)計(jì)軟件中執(zhí)行銀行對(duì)賬功能，具體步驟包括：銀行對(duì)賬初始數(shù)據(jù)錄入、本月銀行對(duì)賬單錄入、對(duì)賬、銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制等。
(1)銀行對(duì)賬初始數(shù)據(jù)錄入
在首次啟用銀行對(duì)賬功能時(shí)，需要事先錄入賬務(wù)處理模塊啟用日期前的銀行和企業(yè)賬戶余額及未達(dá)賬項(xiàng)，即銀行對(duì)賬的初始數(shù)據(jù)。從啟用月份開始，上月對(duì)賬的未達(dá)賬項(xiàng)將自動(dòng)加入到以后月份的對(duì)賬過程中。
銀行對(duì)賬初始數(shù)據(jù)錄入操作圖解
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