11.開戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來,除按規(guī)定的范圍可以使用現(xiàn)金外,應(yīng)當(dāng)通過( )進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
A.人民銀行
B.開戶銀行
C.財(cái)務(wù)公司
D.政策性銀行
[答案]:B
[解析]:開戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來,除按規(guī)定的范圍可以使用現(xiàn)金外,應(yīng)當(dāng)通過開戶銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
12.開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)開戶單位的實(shí)際需要,核定開戶單位( )的日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額。
A.3—5天
B.5—10天
C.3—10天
D.3—6天
[答案]:A
[解析]:開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)開戶單位的實(shí)際需要,核定開戶單位3—5天的日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額。
13.對(duì)于邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位,其庫存現(xiàn)金限額可多于5天,但不得超過( )天的日常零星開支。
A.15天
B.10天
C.20天
D.25天
[答案]:A
[解析]:對(duì)于邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位,其庫存現(xiàn)金限額可多于5天,但不得超過15天的日常零星開支。
14.開戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存銀行,當(dāng)日送存確有困難的,由( )確定送存時(shí)間。
A.人民銀行
B.單位負(fù)責(zé)人
C.開戶銀行
D.會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人
[答案]:C
[解析]:開戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存銀行,當(dāng)日送存確有困難的,由開戶銀行確定送存時(shí)間。
15.開戶單位原則上不能坐支現(xiàn)金,因特殊情況需坐支現(xiàn)金的,應(yīng)當(dāng)事先報(bào)( )審查批準(zhǔn)。
A.人民銀行
B.單位負(fù)責(zé)人
C.開戶銀行
D.會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人
[答案]:C
[解析]:開戶單位原則上不能坐支現(xiàn)金,因特殊情況需坐支現(xiàn)金的,應(yīng)當(dāng)事先報(bào)開戶銀行審查批準(zhǔn)。
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