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2021年中級(jí)財(cái)務(wù)管理易錯(cuò)題:證券投資組合理論

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2021年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱考試易錯(cuò)題匯總

  多選題

  關(guān)于證券投資組合理論,下列各項(xiàng)表述中,不正確的有( )。

  A、一般情況下,隨著更多的證券加入到投資組合中,整體風(fēng)險(xiǎn)降低的速度會(huì)越來(lái)越慢

  B、證券資產(chǎn)組合中單項(xiàng)資產(chǎn)之間的相關(guān)系數(shù)越大,組合分散風(fēng)險(xiǎn)的作用越小

  C、證券投資組合的總規(guī)模越大,承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越大

  D、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)所有資產(chǎn)或所有企業(yè)有相同的影響

  【答案】CD

  【解析】

  由于證券投資組合存在風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng),所以,選項(xiàng)C的說(shuō)法不正確;盡管絕大部分企業(yè)和資產(chǎn)都不可避免地受到系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的影響,但并不意味著系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)所有資產(chǎn)或所有企業(yè)有相同的影響。有些資產(chǎn)受系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的影響大一些,而有些資產(chǎn)受的影響較小,所以,選項(xiàng)D的說(shuō)法不正確。

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