《中央銀行概論》內(nèi)容概要(九)

　　商業(yè)銀行在世界各國(guó)雖然名稱(chēng)各異，但它們都具有一個(gè)共同的特征，即可以吸收活期存款，創(chuàng)造存款貨幣。在我國(guó)，商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)法人�，F(xiàn)在我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)形成了以國(guó)有商業(yè)銀行為主體，區(qū)域性股份制商業(yè)銀行和地方性城市商業(yè)銀行并存的格局。

　　在金融機(jī)構(gòu)體系中，商業(yè)銀行的地位十分突出。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)直在金融業(yè)務(wù)總量中占絕大多數(shù)份額。在貨幣供給機(jī)制中，商業(yè)銀行是創(chuàng)造存款貨幣的最主要的金融機(jī)構(gòu)，它是貨幣政策的主要執(zhí)行者和傳導(dǎo)者。因此世界各國(guó)都把商業(yè)銀行列為金融監(jiān)管的核心對(duì)象，我國(guó)亦是如此。在我國(guó)，中國(guó)人民銀行主要是從市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出、業(yè)務(wù)范圍、日常經(jīng)營(yíng)等方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管。

　　一、對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的監(jiān)管。我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入采取審批制，設(shè)立商業(yè)銀行必須經(jīng)中國(guó)人民銀行審查批準(zhǔn)。未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱(chēng)中使用“銀行”字樣。中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行審批時(shí)，商業(yè)銀行的資本金和高級(jí)管理人員素質(zhì)是其考察的兩個(gè)重點(diǎn)。在我國(guó)，設(shè)立商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為10億元人民幣，城市合作商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為1億元人民幣，農(nóng)村合作商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為5000萬(wàn)元人民幣，注冊(cè)資本應(yīng)是實(shí)繳資本。商業(yè)銀行高級(jí)管理人員必須熟悉有關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融法律法規(guī)，正確貫徹執(zhí)行國(guó)家的經(jīng)濟(jì)、金融方針政策，有金融業(yè)經(jīng)營(yíng)和管理的豐富知識(shí)，有很強(qiáng)的業(yè)務(wù)管理工作能力，有較高的學(xué)歷和較深的資歷。

　　二、對(duì)商業(yè)銀行退出的監(jiān)管。商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行提出申請(qǐng)，并附解散的理由和支付存款本息等債務(wù)清償計(jì)劃，經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)后解散。商業(yè)銀行因吊銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證被撤銷(xiāo)的，中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計(jì)劃及時(shí)償還存款本息等債務(wù)。商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)中國(guó)人民銀行同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，人民法院組織中國(guó)人民銀行等有關(guān)部門(mén)和有關(guān)人員成立清算組進(jìn)行清算。

　　三、對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的監(jiān)督。從世界范圍來(lái)講，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)范圍上，有以德國(guó)為代表的全能型銀行業(yè)務(wù)制度和以英國(guó)為代表的分離型銀行業(yè)務(wù)制度。我國(guó)金融業(yè)選擇后一種制度，實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)。這是由我國(guó)金融市場(chǎng)還不成熟，金融監(jiān)管體系和法規(guī)尚不完善決定的。我國(guó)的商業(yè)銀行不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，只能在法律規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。

　　四、對(duì)商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管。中央銀行對(duì)商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管，主要是通過(guò)制定審慎監(jiān)管政策來(lái)實(shí)施。其主要內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面：

　�。�1）資本充足率。我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率遵循《巴塞爾協(xié)議》的要求，不得低于8％，其具體內(nèi)容是：資本凈額與表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額的比例不得低于8％，其中核心資本不能低于4％，附屬資本不能超過(guò)核心資本的100％。

　�。�2）貸款集中率。我國(guó)要求商業(yè)銀行對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10％，對(duì)最大10家客戶(hù)的貸款總額不得超過(guò)資本凈額的50％，對(duì)股東貸款不能超過(guò)其所繳股本的100％。

　�。�3）流動(dòng)性指標(biāo)。我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性規(guī)定了以下幾項(xiàng)指標(biāo)；①存貸款比例指標(biāo)，各項(xiàng)貸款總額與各項(xiàng)存款總額的比例不得超過(guò)75％。②資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo)，各項(xiàng)流動(dòng)性資產(chǎn)與各項(xiàng)流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25％。③中長(zhǎng)期貸款比例指標(biāo)，余期超過(guò)1年的中長(zhǎng)期貸 款與相應(yīng)的存款之比不得超過(guò)120％。