原考試制度2009年注冊(cè)會(huì)計(jì)師《經(jīng)濟(jì)法》考試大綱

　　(八)證券法

　　1.證券法概述

　　(1)證券及證券法的概念

　�、僮C券的概念和范圍

　�、谧C券市場(chǎng)

　　③證券法的概念及我國證券立法概況��

　　(2)證券活動(dòng)和證券管理原則

　�、俟�開、公平、公正原則

　�、谧栽�、有償、誠實(shí)信用原則

　�、凼胤ㄔ瓌t�オ�

　　④證券業(yè)與其他金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)管理為主，混業(yè)經(jīng)營(yíng)另作規(guī)定的原則

　�、菡�府統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律原則��

　�、迖�家審計(jì)監(jiān)督原則��

　　2.證券的發(fā)行

　　(1)證券發(fā)行的一般規(guī)定

　　(2)股票的一般概述

　�、俟善钡母拍�

　�、诠善钡姆N類��

　　(3)首次公開發(fā)行股票并上市

　　(4)上市公司增發(fā)股票

　　(5)上市公司發(fā)行公司債券

　　(6)上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券

　　(7)證券投資基金的發(fā)行

　　①證券投資基金的概念和種類

　�、诨�金管理人

　�、刍�金的募集

　　3.證券的交易

　　(1)證券交易的一般規(guī)則

　�、僮C券交易的標(biāo)的與主體必須合法

　　②在合法的證券交易場(chǎng)所交易

　�、垡院戏ǚ绞浇灰�

　　④規(guī)范證券交易服務(wù)

　　(2)證券上市

　�、俟善鄙鲜�

　�、诠�司債券上市��

　�、圩C券投資基金上市

　　(3)禁止的交易行為

　　①內(nèi)幕交易行為��

　�、诓倏v市場(chǎng)行為��

　�、壑圃焯摷傩畔⑿袨楠�

　�、芷墼p客戶行為

　�、萜渌�有關(guān)規(guī)定

　　4.上市公司收購

　　(1)上市公司收購概述

　　(2)權(quán)益披露

　　(3)要約收購

　　(4)協(xié)議收購

　　(5)豁免申請(qǐng)

　　(6)財(cái)務(wù)顧問

　　(7)上市公司收購后事項(xiàng)的處理

　　5.上市公司信息披露

　　(1)上市公司信息披露內(nèi)容

　　(2)上市公司信息披露事務(wù)管理

　　(3)公司信息披露中的監(jiān)督管理和法律責(zé)任

　　6.證券交易所

　　(1)證券交易所的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)

　　(2)證券交易所的職責(zé)和交易規(guī)則

　　7.證券中介機(jī)構(gòu)

　　(1)證券公司

　　①證券公司的設(shè)立

　�、谧C券公司的經(jīng)營(yíng)管理

　　(2)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)

　�、僮C券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的概念和職能

　�、谧C券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的設(shè)立與解散

　　③證券的登記與存管

　�、茏C券的結(jié)算

　�、葑C券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的管理制度

　　(3)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)

　　①證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的概念和種類

　�、谧C券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其人員的資格

　　③證券服務(wù)機(jī)構(gòu)行為規(guī)范

　　8.證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　(1)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

　�、僮C券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的概念

　�、趪鴦�(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)

　�、蹏鴦�(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理

　　(2)證券業(yè)協(xié)會(huì)

　�、僮C券業(yè)協(xié)會(huì)的概念

　�、谧C券業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)

　　9.違反證券法律行為的法律責(zé)任

　　(1)法律責(zé)任的主體

　　(2)法律責(zé)任的形式

　　(3)《證券法》規(guī)定的證券違法行為及其法律責(zé)任