答案部分

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P77

　　[10+(110-100)]/100=20%

　　2.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P50—55

　　個(gè)人存款可以分為：活期存款、定期存款、定活兩便存款、個(gè)人通知存款、教育儲(chǔ)蓄存款、保證金存款。

　　3.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P51-53

　　從2005年9月21日起，我國對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)付息，次日付息。所以A說法有誤。目前，各家銀行多采用逐筆計(jì)息法計(jì)算整存整取定期存款利息。所以B說法有誤。2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的上限，允許金融機(jī)構(gòu)下浮存款利率。所以C說法有誤。

　　4.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P55

　　提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，支取部分按活期存款利率計(jì)付利息。

　　5.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P59-60

　　單位資本項(xiàng)目外匯賬戶包括貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。

　　6.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P65

　　申請(qǐng)個(gè)人經(jīng)營貸款的經(jīng)營實(shí)體一般包括：個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人、合伙企業(yè)合伙人等。

　　7.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P55

　　教育儲(chǔ)蓄存款免繳儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。

　　8.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P57

　　可以開立臨時(shí)存款賬戶的情形包括：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資。

　　9.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P57

　　單位通知存款是指單位類客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知商業(yè)銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。

　　10.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P80

　　ACD采取的是間接標(biāo)價(jià)法。

　　11.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P98

　　項(xiàng)目貸款承諾主要是為客戶報(bào)批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告時(shí)，向國家有關(guān)部門表明銀行同意貸款支持項(xiàng)目建設(shè)的文件。

　　12.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P54

　　定期存款利率視期限長(zhǎng)短而定，通常，期限越長(zhǎng)，利率越高。

　　13.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P84

　　支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù)，主要收入來源是手續(xù)費(fèi)收入。

　　14.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P62

　　關(guān)注類貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款。

　　15.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P70

　　出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。

　　16.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P72

　　從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。

　　17.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P73

　　商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)，主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高資本充足率。

　　18.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P84

　　在銀行為國際貿(mào)易提供的支付結(jié)算方式中，通常用匯款、信用證及托收。

　　19.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P71—72

　　出口商賣斷票據(jù)，放棄了對(duì)所出售票據(jù)的一切權(quán)益。

　　20.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P86

　　電匯多用于急需用款和大額匯款。

　　21.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P77

　　[100*8%+(98-102)]/102=3.9%

　　22.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P62

　　貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，后三類稱為不良貸款。

　　23.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P92-94

　　代理財(cái)政投資不屬于商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)。

　　24.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P75

　　由政策性銀行發(fā)行的債券屬于金融債券。

　　25.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P81

　　利率互換是指交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。

　　26.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P56

　　基本存款賬戶簡(jiǎn)稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。

　　27.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P57

　　保證金存款是商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對(duì)外出具具有結(jié)算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。

　　28.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P61

　　商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件之一是：核心資本充足率不低于4%。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.

　　【正確答案】：ACDE

　　【答案解析】：參見教材P50

　　存款是銀行最主要的資金來源，所以B說法有誤。

　　2.

　　【正確答案】：ABE

　　【答案解析】：參見教材P81-82

　　當(dāng)利率看漲時(shí)，可將浮動(dòng)利率債務(wù)類金融工具轉(zhuǎn)換成固定利率金融工具。所以C說法有誤。利率互換不需要進(jìn)行本金的交換，所以D說法有誤。

　　3.

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見教材P60

　　商業(yè)銀行的短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中央銀行借款等形式。

　　4.

　　【正確答案】：BCDE

　　【答案解析】：參見教材P51-52

　　協(xié)定存款屬于單位存款，不屬于個(gè)人存款。

　　5.

　　【正確答案】：AD

　　【答案解析】：參見教材P52—58

　　活期存款可以在每季度結(jié)息日時(shí)，將利息計(jì)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利，所以B說法有誤。同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個(gè)基本存款賬戶，所以C說法有誤。目前我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種中，包括瑞士法郎，所以E說法有誤。

　　6.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P61

　　商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件不包括C項(xiàng)。

　　7.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P56

　　單位活期存款賬戶包括：基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶。

　　8.

　　【正確答案】：AB

　　【答案解析】：參見教材P84

　　銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)方式通常是采用匯款、信用證及托收。

　　9.

　　【正確答案】：AD

　　【答案解析】：參見教材P66

　　流動(dòng)資金貸款按貸款方式可分為流動(dòng)資金整貸整償貸款、流動(dòng)資金整貸零償貸款、流動(dòng)資金循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種。其中流動(dòng)資金整貸整償貸款是流動(dòng)資金貸款中最常見的形式。

　　10.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P98

　　貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為：項(xiàng)目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類。

　　11.

　　【正確答案】：ABCE

　　【答案解析】：參見教材P55

　　教育儲(chǔ)蓄存款總額控制是：教育儲(chǔ)蓄起存金額為50元，本金合計(jì)最高限額為2萬元。所以D說法有誤。

　　12.

　　【正確答案】：AE

　　【答案解析】：參見教材P61

　　商業(yè)銀行向中央銀行借款有再貼現(xiàn)和再貸款兩種途徑。

　　13.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P69—71

　　貿(mào)易融資工具主要有信用證、押匯、保理、福費(fèi)廷。

　　14.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P8-86

　　關(guān)于旅行支票的說法，這五項(xiàng)都是正確的。

　　15.

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見教材P57

　　可以開立臨時(shí)存款賬戶的情形包括：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資。

　　16.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P74

　　我國商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象主要包括國債、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券。

　　17.

　　【正確答案】：BC

　　【答案解析】：參見教材P61

　　貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運(yùn)用。

　　18.

　　【正確答案】：ABE

　　【答案解析】：參見教材P71

　　福費(fèi)廷意為放棄。包括兩方面含義：一是出口商賣斷票據(jù)，放棄了對(duì)所出售票據(jù)的一切權(quán)益;二是銀行(包買人)買斷票據(jù)，也必須放棄對(duì)出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)，可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn)。

　　19.

　　【正確答案】：CD

　　【答案解析】：參見教材P92

　　代收代付業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項(xiàng)收付事宜的業(yè)務(wù)。目前主要是委托收款和托收承付兩類。

　　20.

　　【正確答案】：AC

　　【答案解析】：參見教材P96

　　我國銀行的擔(dān)保類業(yè)務(wù)分為銀行保函業(yè)務(wù)和備用信用證業(yè)務(wù)。

　　21.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P76-77

　　債券投資收益率包括：

　�、倜�義收益率(票面收益率);②即期收益率;③持有期收益率;④到期收益率。

　　22.

　　【正確答案】：AC

　　【答案解析】：參見教材P52

　　現(xiàn)實(shí)中通常1元起存，所以B說法有誤。整存零取和零存整取是定期存款的分類，所以D說法有誤。我國對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，所以E說法有誤。

　　23.

　　【正確答案】：BD

　　【答案解析】：參見教材P82

　　期權(quán)按行使權(quán)利的時(shí)限分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)。

　　24.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P51

　　銀行辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。

　　25.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P101

　　電子銀行渠道主要包括：網(wǎng)上銀行(利用計(jì)算機(jī)和互聯(lián)網(wǎng))、電話銀行(利用電話等聲訊設(shè)備和電信網(wǎng)絡(luò))、手機(jī)銀行(利用移動(dòng)電話和移動(dòng)通信網(wǎng)絡(luò))、自助終端(多媒體自動(dòng)終端、ATM自動(dòng)柜員機(jī)等)。

　　26.

　　【正確答案】：ACE

　　【答案解析】：參見教材P75

　　政策性銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司級(jí)其他金融機(jī)構(gòu)也能夠發(fā)行金融債券，所以B說法有誤。國債是以國家信用為后盾的，而不是金融債，所以D說法有誤。

　　27.

　　【正確答案】：ADE

　　【答案解析】：參見教材P77

　　我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項(xiàng)：一是庫存現(xiàn)金，二是存放中央銀行款項(xiàng);三是存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)。

　　28.

　　【正確答案】：BCD

　　【答案解析】：參見教材P85

　　支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、普通支票等。

　　三、判斷題

　　1.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見教材P75

　　中央銀行票據(jù)簡(jiǎn)稱央行票據(jù)或央票，是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場(chǎng)成員發(fā)行的、期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券。

　　2.

　　【正確答案】：對(duì)

　　【答案解析】：參見教材P56

　　一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

　　3.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見教材P60

　　在期限相同、交易對(duì)手信用等級(jí)相同的情況下，同業(yè)拆借利率一般高于債券回購利率。

　　4.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見教材P56

　　基本存款賬戶是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。

　　5.

　　【正確答案】：對(duì)

　　【答案解析】：參見教材P77

　　商業(yè)銀行債券投資的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購買力風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。

　　6.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見教材P84

　　經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票稱為銀行承兌匯票。

　　7.

　　【正確答案】：對(duì)

　　【答案解析】：參見教材P80

　　目前大部分國家的外匯標(biāo)價(jià)都采用直接標(biāo)價(jià)法。

　　8.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見教材P54

　　整存零取的本金可全部提前支取，不可部分提前支取，利息于期滿結(jié)清時(shí)支取。

　　9.

　　【正確答案】：對(duì)

　　【答案解析】：參見教材P84

　　匯票分為商業(yè)匯票和銀行匯票。

　　10.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見教材P91

　　我國銀行規(guī)定信用卡的最低還款額一般是應(yīng)還金額的10%。

　　11.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見教材P93

　　銀行代理證券資金清算的一級(jí)清算業(yè)務(wù)，是各級(jí)證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)。

　　12.

　　【正確答案】：對(duì)

　　【答案解析】：參見教材P95

　　近年來，出租保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，成為代保管業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品。

　　13.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見教材P97

　　備用信用證與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，開證行通常是第二付款人。