點擊查看：2019年初級銀行從業(yè)《公司信貸》備考習(xí)題匯總

　　21.關(guān)于貸款抵押物的轉(zhuǎn)讓，下列表述錯誤的是( )。

　　A.若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保。否則，不得轉(zhuǎn)讓抵押物

　　B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。否則，轉(zhuǎn)讓行為無效

　　C.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償

　　D.抵押人可以自主轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物，不必征得他人同意

　　D【解析】D 項，在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況;抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。

　　22.如借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)移至第三方，必須事先獲得()的同意。

　　A.中國銀監(jiān)會

　　B.中國人民銀行

　　C.借款人所屬行業(yè)主管部門

　　D.債權(quán)人

　　D【解析】 貸款通則》第十九條規(guī)定，對借款人義務(wù)的規(guī)定中包括借款人將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。

　　23.商業(yè)銀行()對貸款損失準(zhǔn)備管理制度及其重大變更進行審批，并對貸款損失準(zhǔn)備管理負最終責(zé)任。

　　A.監(jiān)事會

　　B.股東大會

　　C.管理層

　　D.董事會

　　D【解析】 商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》第十一條規(guī)定，商業(yè)銀行董事會對管理層制定的貸款損失準(zhǔn)備管理制度及其重大變更進行審批，并對貸款損失準(zhǔn)備管理負最終責(zé)任。

　　24.()是指借款人用資金進行固定資產(chǎn)購置、使用和折舊的整個循環(huán)過程。

　　A.資本轉(zhuǎn)換周期

　　B.貨幣流通周期

　　C.商品流轉(zhuǎn)周期

　　D.生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

　　A【解析】從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內(nèi)容：(1)生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，是指從借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個循環(huán)過程。(2)資本轉(zhuǎn)換周期，是指借款人用資金進行固定資產(chǎn)的購置、使用和折舊的循環(huán)。

　　25.某生產(chǎn)企業(yè) 2013 年年末的速動比率為 1.2，該企業(yè)流動資產(chǎn)包括存貨、待攤費用、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應(yīng)收賬款五個部分，其中應(yīng)收賬款占整個企業(yè)流動負債的比例為40%，該公司的現(xiàn)金比率為()。

　　A.70%

　　B.無法計算

　　C.60%

　　D.80%

　　D【解析】現(xiàn)金比率的計算公式為：現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負債×100%，其中現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額。因此，現(xiàn)金比率=(速動資產(chǎn)-應(yīng)收賬款)/流動負債×100%=速動比率-應(yīng)收賬款/流動負債×100%=1.2-40%=80%。

　　26.2009 年 10 月，希臘政府債務(wù)問題浮出水面，2009 年 12 月，全球三大國際評級機構(gòu)之一惠譽評級公司將希臘信貸評級由 A-下調(diào)至 BBB+，前景展望為負面。2011 年 10 月 27 日，希臘主權(quán)債務(wù)減記 50%，這使一些持有大量希臘國債的歐洲銀行蒙受了巨大損失，這種風(fēng)險為( )。

　　A.操作風(fēng)險

　　B.區(qū)域風(fēng)險

　　C.匯率風(fēng)險

　　D.國別風(fēng)險

　　D【解析】國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付銀行業(yè)金融機構(gòu)債務(wù)，或使銀行業(yè)金融機構(gòu)在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使銀行業(yè)金融機構(gòu)遭受其他損失的風(fēng)險。

　　27.為落實“三個辦法一個指引”關(guān)于貸款發(fā)放與支付的要求，貸款人應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨立的()。

　　A.放款執(zhí)行部門

　　B.貸款調(diào)查部門

　　C.內(nèi)部審計部門

　　D.貸款審查部門

　　A【解析】 固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十一條規(guī)定，貸款人應(yīng)設(shè)立獨立的責(zé)任部門或崗位，負責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。其中責(zé)任部門即是放款執(zhí)行部門。

　　28.20 年保管期限原則上適用于()檔案。

　　A.半年期貸款

　　B.三個月期貸款

　　C.兩年期貸款

　　D.一年期貸款

　　C【解析】貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第 2 年起計算，其中：(1)5 年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管 5 年。(2)20 年期，一般適用于中、長期貸款，結(jié)清后原則上再保管 20 年。(3)永久，經(jīng)風(fēng)險管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。中長期貸款是指期限在 1 年以上的貸款

　　29.將各類方案的各種因素進行綜合考慮比較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案，這種項目規(guī)模評估方法稱為()。

　　A.效益成本評比法

　　B.多因素評比法

　　C.最低成本分析法

　　D.盈虧平衡點比較法

　　B【解析】對項目擬建規(guī)模評估主要是對各種不同規(guī)模方案進行評選分析，其主要方法有兩類：(1)效益成本評比法，主要是將各方案的經(jīng)濟效益或成本進行比較，選取經(jīng)濟效益最高或成本最低的方案，這類評比的具體方法有盈虧平衡點比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。(2)多因素評比法，主要是將各類方案的各種因素進行綜合考慮比較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案。此外，還可以采用決策樹分析法、數(shù)學(xué)規(guī)劃等方法來進行不同生產(chǎn)規(guī)模的多方案評選。

　　30.花旗銀行副總裁喬治·斯科特有句名言：“我經(jīng)過這個行業(yè)的起起落落，還是認為沒有什么能代替下面三個問題：你要這筆貸款干什么?你準(zhǔn)備怎樣償還這筆貸款?你說的方法無效時，準(zhǔn)備如何償還這筆貸款?”與這句話最貼近的企業(yè)信用分析框架是( )。

　　A.5Ps

　　B.5W

　　C.5Cs

　　D.CAMELs

　　A【解析】商業(yè)銀行客戶信用評級主要包括定性分析法和定量分析法兩類方法，其中定性分析法主要指專家判斷法。使用較為廣泛的專家系統(tǒng)包括 5Ps、5Cs 和駱駝(CAMEL)分析系統(tǒng)(針對商業(yè)銀行等金融機構(gòu))。5Ps 分析系統(tǒng)(針對企業(yè)信用分析)包括個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素;5Cs 分析系統(tǒng)包括品德、資本、還款能力、抵押、經(jīng)營環(huán)境;駱駝(CAMEL)分析系統(tǒng)(針對商業(yè)銀行等金融機構(gòu))包括資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理能力、盈利性、流動性。

　　31.下列各項中，不屬于項目評估內(nèi)容的是()。

　　A.項目技術(shù)評估

　　B.項目擔(dān)保及風(fēng)險分擔(dān)

　　C.項目建設(shè)的必要性與建設(shè)配套條件

　　D.編制可行性研究報告

　　D【解析】項目評估的內(nèi)容包括：(1)項目建設(shè)的必要性評估。(2)項目建設(shè)配套條件評估。(3)項目技術(shù)評估。(4)借款人及項目股東情況。(5)項目財務(wù)評估。(6)項目擔(dān)保及風(fēng)險分擔(dān)。(7)項目融資方案。(8)銀行效益評估。

　　32.( )是通過列示借款人在一定時期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的報表。

　　A.資產(chǎn)負債表

　　B.所有者權(quán)益變動表

　　C.現(xiàn)金流量表

　　D.利潤表

　　D【解析】利潤表是通過列示借款人在一定時期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的報表。

　　33.在擔(dān)保管理工作中，商業(yè)銀行對保證人的管理內(nèi)容不包括()。

　　A.了解保證人的保證意愿

　　B.分析保證人的保證實力

　　C.保全保證人的資產(chǎn)

　　D.審查保證人的資格

　　C【解析】貸款保證目的是對借款人按約、足額償還貸款提供保障，因此，銀行應(yīng)特別注意保證的有效性，并在保證期內(nèi)向保證人主張權(quán)利。對保證人的管理主要有以下三個方面的內(nèi)容：(1)審查保證人的資格。(2)分析保證人的保證實力。(3)了解保證人的保證意愿。

　　34.某公司年初流動比率為 2.2，速動比率為 l.0;年末流動比率為 2.5，速動比率為 0.8，在其他條件不變的情況下，下列各項中可以解釋年初與年末差異的是()。

　　A.存貨增加，現(xiàn)金小幅減少

　　B.應(yīng)收賬款的收回速度加快

　　C.相對于現(xiàn)金銷售，賒銷增加

　　D.應(yīng)付賬款增加

　　A【解析】流動比率是流動資產(chǎn)與流動負債的比率，速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率，其中流動資產(chǎn)與速動資產(chǎn)之間的區(qū)別可以用以下公式來表示：速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費用，兩者都是衡量客戶短期償債能力的比率。當(dāng)存貨增加，現(xiàn)金小幅減少時就會導(dǎo)致流動比率提高，速動比率降低。B 項，企業(yè)收回應(yīng)收賬款，會使應(yīng)收賬款減少，貨幣資金相應(yīng)增加，因而不會改變流動比率和速動比率;C 項，賒銷增加會使應(yīng)收賬款增加，因而會提高流動比率和速動比率;D 項，應(yīng)付賬款增加會使流動負債增加，導(dǎo)致流動比率和速動比率都減小。

　　35.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、主要負責(zé)人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟環(huán)境等，實行有區(qū)別的授權(quán)。這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的()原則。

　　A.權(quán)責(zé)一致

　　B.差別授權(quán)

　　C.動態(tài)調(diào)整

　　D.授權(quán)適度

　　B【解析】差別授權(quán)原則是指應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、主要負責(zé)人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟環(huán)境等，實行有區(qū)別的授權(quán)。

　　36.商業(yè)銀行一般采用的保證擔(dān)保是()。

　　A.一般保證擔(dān)保

　　B.一般保證和連帶保證其中任意一個都行

　　C.連帶責(zé)任保證擔(dān)保

　　D.一般保證和連帶保證其中任意一個都不行

　　C【解析】保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。銀行一般要求保證人提供連帶責(zé)任保證。

　　37.向人民法院申請保護債權(quán)的訴訟時效期間通常為()年。

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.2

　　D【解析】向人民法院申請保護債權(quán)的訴訟時效期間通常為 2 年。訴訟時效從債務(wù)人應(yīng)當(dāng)還款之日起算，但在 2 年期間屆滿之前，債權(quán)銀行提起訴訟、向債務(wù)人提出清償要求或者債務(wù)人同意履行債務(wù)的，訴訟時效中斷;從中斷時起，重新計算訴訟時效期間(仍然為 2 年)。

　　38.公司信貸的基本要素不包括( )。

　　A.信貸產(chǎn)品、金額、期限、利率和費率

　　B.還款計劃、擔(dān)保方式

　　C.直接融資渠道

　　D.交易對象

　　C【解析】公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件等。

　　39.為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責(zé)任條款外，銀行應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送( )。

　　A.還本付息通知單

　　B.支付令

　　C.劃款通知書

　　D.催收通知書

　　A【解析】為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責(zé)任條款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時足額還本付息。

　　40.下列關(guān)于《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》的表述，錯誤的是( )。

　　A.本辦法所稱貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用于抵御貸款風(fēng)險的準(zhǔn)備金，包括在利潤分配中計提的一般風(fēng)險準(zhǔn)備

　　B.商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備不得低于銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)設(shè)定的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

　　C.商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備連續(xù)三個月低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的，銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)向商業(yè)銀行發(fā)出提示，并提出整改要求

　　D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的貸款風(fēng)險管理系統(tǒng)，在風(fēng)險識別、計量和數(shù)據(jù)信息等方面為貸款損失準(zhǔn)備管理提供有效支持

　　A【解析】A 項，《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》第三條規(guī)定.該辦法所稱貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用于抵御貸款風(fēng)險的準(zhǔn)備金，不包括在利潤分配中計提的一般風(fēng)險準(zhǔn)備。

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