3.1.4貸款組合信用風險識別

　　風險分散化，即將信貸資產(chǎn)分散于相關性較小或負相關的不同行業(yè)/地區(qū)/信用等級/業(yè)務領域的借款人，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的總體風險;與之相反，信貸資產(chǎn)過度集中于特定行業(yè)、信用等級或業(yè)務領域，將大大增加商業(yè)銀行的信用風險。

　　商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應當更多地關注系統(tǒng)性風險因素可能造成的影響。

　　1.宏觀經(jīng)濟因素

　　2.行業(yè)風險和區(qū)域風險

　　行業(yè)風險和區(qū)域風險同屬于系統(tǒng)性風險的表現(xiàn)形式。

　　(1)行業(yè)風險

　　(2)區(qū)域風險

　　區(qū)域風險是指特定區(qū)域內(nèi)所有企業(yè)類客戶履約情況和信用水平的綜合體現(xiàn)。

　　區(qū)域風險作為一種系統(tǒng)性風險難以通過貸款組合完全消除，因此其成為影響資產(chǎn)組合信用風險水平的一種重要風險因素。從實踐來看，國外商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系一般都沒有區(qū)域風險變量。

　　3.2信用風險計量

　　信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。信用風險計量經(jīng)歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段，特別是《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評級體系的方法(Internal Rating-Based Approach)來計量違約概率、違約損失并據(jù)此計算信用風險對應的資本要求，有力地推動了商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系和計量技術的深入發(fā)展。

　　商業(yè)銀行對信用風險的計量依賴于對借款人和交易風險的評估。《巴塞爾新資本協(xié)議》明確要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應基于二維評級體系：一維是客戶評級，另一維是債項評級。

　　3.2.1客戶信用評級

　　1.客戶信用評級的基本概念

　　客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評級目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率(PD.。

　　【單選】下列關于客戶信用評級的說法，錯誤的是()。

　　A.評價主題是商業(yè)銀行

　　B.評價目標是客戶違約風險

　　C.評價結果是信用等級和違約概率

　　D.評價內(nèi)容是客戶違約后特定債項損失大小

　　答案：D

　　(1)違約的定義

　　根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，當下列一項或多項事件發(fā)生時，債務人即被視為違約：

　�、偕虡I(yè)銀行認定，除非采取追索措施，如變現(xiàn)抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務。

　�、趥鶆杖藢τ谏虡I(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期90天以上(含)。若債務人超過了規(guī)定的透支限額或新核定的限額小于目前余額，各項透支將被視作逾期。

　�、垡韵虑闆r將被視為可能無法全額償還債務：

　　l銀行停止對貸款計息;

　　l在發(fā)生信貸關系后，由于信貸質(zhì)量出現(xiàn)大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計提了專項準備金;

　　l銀行將貸款出售并相應承擔了較大的經(jīng)濟損失;

　　l銀行同意消極債務重組，由此可能發(fā)生較大規(guī)模的減免或推遲償還本金、利息或費用，造成債務規(guī)模減少;

　　l就借款人對銀行的債務而言，銀行將債務人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似的狀況;

　　l債務人申請破產(chǎn)，或已經(jīng)破產(chǎn)，或處于類似狀態(tài)，由此將不履行或延期償還銀行債務。