5.3.4 風(fēng)險緩釋

　　根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以將操作風(fēng)險劃分為四大類：可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險。

　　1.連續(xù)營業(yè)方案

　　2.保險

　�、偕虡I(yè)銀行一攬子保險

　　②錯誤與遺落保險

　�、劢�(jīng)理與高級職員責(zé)任險

　�、芪词跈�(quán)交易保險

　�、葚敭a(chǎn)保險

　　⑥營業(yè)中斷保險

　�、呱虡I(yè)綜合責(zé)任保險

　　⑧電子保險

　�、嵊嬎銠C犯罪保險

　　3.業(yè)務(wù)外包

　　商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：技術(shù)外包、處理程序外包、業(yè)務(wù)營銷外包、某些專業(yè)性服務(wù)外包、后勤性事務(wù)外包。

　　從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理的責(zé)任匯報的責(zé)任。

　　5.4 操作風(fēng)險監(jiān)測與報告

　　5.4.1 風(fēng)險監(jiān)測

　　1.風(fēng)險誘因/環(huán)節(jié)

　　2.關(guān)鍵風(fēng)險指標

　　關(guān)鍵風(fēng)險指標的選擇應(yīng)遵循以下四個原則：

　�、� 相關(guān)性

　　② 可測量性

　�、� 風(fēng)險敏感性

　　④ 實用性

　　確定關(guān)鍵風(fēng)險指標的三個步驟為：

　　第一步，了解業(yè)務(wù)和流程;

　　第二步，確定并理解主要風(fēng)險領(lǐng)域;

　　第三步，定義風(fēng)險指標并按其重要程度進行排序，確定主要的風(fēng)險指標。

　　根據(jù)操作風(fēng)險的識別特征，操作風(fēng)險關(guān)鍵指標包括包括人員風(fēng)險指標、流程風(fēng)險指標、系統(tǒng)風(fēng)險指標和外部風(fēng)險指標。

　　① 人員在當前部門的從業(yè)年限

　�、� 員工人均培訓(xùn)費用

　　③ 客戶投訴占比

　�、� 失敗交易數(shù)量占比

　�、� 柜臺平均工作量

　�、� 交易結(jié)果和財務(wù)核算結(jié)果間的差異

　�、� 前后臺交易不匹配占比

　　⑧ 系統(tǒng)故障時間

　�、� 系統(tǒng)數(shù)量

　　⑩ 反洗錢警報占比

　　3.因果分析模型

　　因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標和損失事件進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

　　為量化操作風(fēng)險，鄧肯•威爾遜開發(fā)出了“因果關(guān)系模型”方法，運用VaR技術(shù)對操作風(fēng)險進行計量。

　　5.4.2 風(fēng)險報告程序

　　1.崗位設(shè)置及職責(zé)

　�、俑鞑块T對操作風(fēng)險的管理情況負直接責(zé)任。

　�、谠O(shè)置獨立的操作風(fēng)險管理部門或操作風(fēng)險管理委員會。

　�、劢�立獨立的內(nèi)部審計部門。

　　2.報告路徑

　　一般而言，各業(yè)務(wù)部門負責(zé)收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，并報告至風(fēng)險管理部門，風(fēng)險管理部門進行分析、評估后，形成最終報告，并呈送高級管理層。

　　需要注意的是，風(fēng)險報告在完成后到報送至高級管理層及其他相關(guān)部門之間，還需要必要的檢查和確認，以保證報告的內(nèi)容以及風(fēng)險評估的流程與實際情況和相關(guān)規(guī)定相符。

　　5.4.3 風(fēng)險報告內(nèi)容

　　風(fēng)險報告內(nèi)容大致包括風(fēng)險狀況、損失事件、誘因及對策、關(guān)鍵風(fēng)險指標、資本金水平五個部分。

　　1.風(fēng)險狀況

　　風(fēng)險評估結(jié)果通常以風(fēng)險圖、風(fēng)險表等形式來展示。

　　2.定損事件

　　3.誘因與對策

　　4.關(guān)鍵風(fēng)險指標

　　5.操作風(fēng)險資本水平

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