商業(yè)銀行公司治理

　　1.定義和內(nèi)涵 定義和內(nèi)涵 商業(yè)銀行公司治理是指控制、 管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度 安排。其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托 -代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。 (1)良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)， 實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā) 展的基礎(chǔ)。 (2)董事會(huì)和高級(jí)管理層切實(shí)承擔(dān)起政策制定、 政策實(shí)施以及監(jiān) 督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。

　　2.我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出的商業(yè)銀行公司治理的要求： 我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出的商業(yè)銀行公司治理的要求： 我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出的商業(yè)銀行公司治理的要求 背景知識(shí)： (1)完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和 決策程序; (2)明確股東、董事、監(jiān)視和高級(jí)管理人員的權(quán)力、義務(wù); (3)建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制; (4)建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度; (5)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。

　　商業(yè)銀行內(nèi)部控制

　　1.定義： 定義： 定義 商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)， 通過(guò)制定和實(shí) 施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事 后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。 完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制， 不僅可以保障風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健 全， 改善公司治理結(jié)構(gòu)， 而且還可以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效實(shí)施， 同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升也會(huì)極大提高內(nèi)部控制的質(zhì)量和效率。

　　2.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)和要素 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)和要素 (1)內(nèi)部控制目標(biāo)與具體內(nèi)容 (2)要素：(是一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程) 內(nèi)部控制環(huán)境、 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、 內(nèi)部控制措施、 監(jiān)督與糾正、 信息交流與反饋 (3)主要原則 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹“全面、審慎、有效、獨(dú)立”的原 則。

　　商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化

　　1.定義和內(nèi)涵 定義和內(nèi)涵 風(fēng)險(xiǎn)文化是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管 理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，是通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管 理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。 風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其 中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是精神核心， 也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次 的因素。

　　2.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念包括的內(nèi)容： 先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念包括的內(nèi)容： 先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念包括的內(nèi)容 (1)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力， 是創(chuàng)造資本增值和股東 回報(bào)的重要手段。 (2)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)， 而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò) 程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。

　　(3)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)該納入商業(yè)銀行整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù) 于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 (4)商業(yè)銀行應(yīng)該充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制 機(jī)制，對(duì)于不了解或無(wú)把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)該采取審慎態(tài) 度。

　　商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略

　　1.定義和內(nèi)涵 定義和內(nèi)涵 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部 管理狀況以及同業(yè)比較的基礎(chǔ)上，提出的一整套中長(zhǎng)期發(fā)展目 標(biāo)以及為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)所采取的行動(dòng)方案。

　　2.基本內(nèi)容 基本內(nèi)容 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩個(gè)方面的內(nèi) 容。 戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā) 展指標(biāo)等細(xì)項(xiàng)。 戰(zhàn)略目標(biāo)決定了實(shí)現(xiàn)路徑。一旦戰(zhàn)略目標(biāo)發(fā)生改變，必須 相應(yīng)調(diào)整工作內(nèi)容和方式。

　　3.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系 (1)管理戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)，并相互作用。 (2)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的體現(xiàn)，是商業(yè)銀行管 理戰(zhàn)略的一個(gè)十分重要的方面。 (3)戰(zhàn)略目標(biāo)中包括風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理本身是實(shí)現(xiàn)風(fēng) 險(xiǎn)管理目標(biāo)及整個(gè)戰(zhàn)略目標(biāo)的重要途徑。