第二節(jié) 重點(diǎn)難點(diǎn)

　　10.商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)類別。

　　將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。

　　要重點(diǎn)掌握以下內(nèi)容：

　　◆ 信用風(fēng)險(xiǎn)的定義、存在的領(lǐng)域及表現(xiàn)形式

　　◆ 市場風(fēng)險(xiǎn)的定義及分類

　　◆ 操作風(fēng)險(xiǎn)的定義及特征

　　◆ 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義及分類

　　11.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品的價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融工具持有人帶來損失的風(fēng)險(xiǎn);

　　從定義可以看出信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為兩種情況：

　　◆ 一種是傳統(tǒng)觀點(diǎn)上的違約風(fēng)險(xiǎn)，即因交易對(duì)手未能如期償還其債務(wù)造成違約，造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn);

　　◆ 另一種是交易對(duì)手的信用評(píng)級(jí)的降低導(dǎo)致與其交易的金融產(chǎn)品的市場價(jià)值的降低而引起的損失的風(fēng)險(xiǎn)。所以對(duì)于銀行客戶的動(dòng)態(tài)信用評(píng)估很重要。

　　◆ 信用風(fēng)險(xiǎn)通常包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式。

　　◆ 信用風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)中。

　　12.市場風(fēng)險(xiǎn)

　　市場風(fēng)險(xiǎn)是指由于金融市場價(jià)格變量(如利率、匯率、股價(jià)等)發(fā)生波動(dòng)變化所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，它不僅包括股票市場的市場風(fēng)險(xiǎn)，而且還包括商品市場、外匯市場、存貸款市場等市場上的市場風(fēng)險(xiǎn)。

　　◆ 《巴塞爾協(xié)議》中定義市場風(fēng)險(xiǎn)為：由于市場價(jià)格(包括金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格)波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn).

　　◆ 市場風(fēng)險(xiǎn)分為利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種。

　　13.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　其風(fēng)險(xiǎn)因素包括交易系統(tǒng)不完善、管理失誤、欺詐或有問題的內(nèi)部程序和控制、交易過程及結(jié)算系統(tǒng)的故障等。

　　根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。

　　并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈執(zhí)行，交割及流程管理。這七種損失事件還可進(jìn)一步細(xì)化為不同的具體業(yè)務(wù)活動(dòng)和操作。

　　◆ 需要指出的是，操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面。

　　◆ 此外操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利。

　　◆ 需要引起重視的是操作風(fēng)險(xiǎn)具有可轉(zhuǎn)化性。即可能操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的同時(shí)又帶來市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)等其它風(fēng)險(xiǎn)。

　　14.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性;

　　例如如果出現(xiàn)大量存款戶的擠兌行為，商業(yè)銀行就可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的危險(xiǎn)性較大。

　　流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。