幾個基本的概念

　　答：客戶信用評級

　　外部評級

　　內(nèi)部評級

　　違約

　　違約概率

　　違約頻率

　　違約的含義

　　當下列一項或多項事件發(fā)生時，相關(guān)債務(wù)人即被視為違約(新資本協(xié)議第452段)

　　銀行認定，除非采取追索措施，如變現(xiàn)抵押品，借款人將不可能全額償還債務(wù);債務(wù)人貸款逾期90天以上(含);

　　以下情況也視為違約：

　　銀行停止對貸款計息;

　　銀行沖銷了貸款或計提了專項準備金;

　　銀行將貸款出售并相應(yīng)承擔了經(jīng)濟損失;

　　銀行同意消極債務(wù)重組，由此可能發(fā)生較大規(guī)模的減免或推遲償還本金、利息或費用，造成債務(wù)規(guī)模減少;

　　銀行認為債務(wù)人即將破產(chǎn)或倒閉;債務(wù)人申請破產(chǎn)或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償還銀行債務(wù)

　　——違約概率的含義

　　違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性

　　巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定：違約概率被定義為借款人一年內(nèi)的累計違約概率與3個基點中的較高者

　　——違約頻率

　　違約概率與違約頻率

　　違約概率是模型作出的事前預(yù)測

　　違約頻率是一定時期內(nèi)的違約量與樣本量的比。違約頻率是事后的統(tǒng)計結(jié)果，可用于對計量模型的返回檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)

　　——客戶評級

　　客戶評級是銀行對客戶償債能力和償債意愿的的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。其客戶評級的評價主體是銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結(jié)果是信用等級和違約概率(PD)。

　　符合新資本協(xié)議要求的客戶評級必須具有兩大功能：

　　一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速下降的趨勢;

　　二是能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各等級違約概率，并將估計違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。

　　——外部評級與內(nèi)部評級 ⅰ

　　外部評級是專業(yè)評級機構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評估

　　內(nèi)部評級是指銀行根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標準，對債務(wù)人進行的信用評價

　　——外部評級與內(nèi)部評級 ⅱ

　　內(nèi)部評級體系與內(nèi)部評級法

　　內(nèi)部評級體系是銀行進行風險管理的基礎(chǔ)平臺，包括作為硬件的內(nèi)部評級系統(tǒng)和作為軟件的配套管理制度

　　內(nèi)部評級法是巴塞爾新資本協(xié)議提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法

　　——外部評級與內(nèi)部評級 ⅲ

　　商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法的條件

　　具備健全和完備的內(nèi)部評級體系

　　監(jiān)管當局的技術(shù)檢驗和正式批準

　　內(nèi)部評級體系構(gòu)成要素