查看匯總：2014年銀行業(yè)初級(jí)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》章節(jié)輔導(dǎo)匯總

　　第六章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

　　第二節(jié) 流動(dòng)牲風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估(★★★★★)

　　一、流動(dòng)性比率/指標(biāo)法

　　流動(dòng)性比率/指標(biāo)法是各國監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，通常采用兩種方式：①同類金融機(jī)構(gòu)之間橫向比較各項(xiàng)流動(dòng)性比率/指標(biāo)。②商業(yè)銀行內(nèi)部縱向比較不同歷史時(shí)期的各項(xiàng)流動(dòng)性比率/指標(biāo)。

　　二、現(xiàn)金流分析法

　　通過對(duì)商業(yè)銀行一定時(shí)期內(nèi)的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的分析和預(yù)測，可以評(píng)估商業(yè)銀行短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況，現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的差異可以用“剩余”、“赤字”來表示。根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)分析得知，當(dāng)資金剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%～5%時(shí)，甚至為負(fù)數(shù)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)其流動(dòng)性狀況引起高度重視。

　　三、其他流動(dòng)性評(píng)估方法

　　(一)缺口分析法

　　缺口分析法是巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為評(píng)估商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況較好的方法。

　　商業(yè)銀行在未來特定時(shí)段內(nèi)的貸款平均額和核心存款平均額之間的差額構(gòu)成了融資缺口，即

　　融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額

　　如果缺口為正，商業(yè)銀行通常需要出售流動(dòng)性資產(chǎn)或在資本市場進(jìn)行融資，即

　　融資缺口=一流動(dòng)性資產(chǎn)+借入資金

　　合并上述兩個(gè)公式可得：

　　借入資金(流動(dòng)性需求)一融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)=(貸款平均額一核心存款平均額)+流動(dòng)性資產(chǎn)

　　上述公式意味著商業(yè)銀行在特定時(shí)段內(nèi)需要借入的資金規(guī)模(流動(dòng)性需求)是由一定水平的核心存款、發(fā)放的貸款以及一定數(shù)量的流動(dòng)性資產(chǎn)決定的。

　　(二)久期分析法

　　久期分析法用來評(píng)估利率變化對(duì)商業(yè)銀行某個(gè)時(shí)期的流動(dòng)性狀況的影響。

　�、佼�(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng);如果市場利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。

　�、诋�(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場利率下降，流動(dòng)性也隨之減弱;如果市場利率上升，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)。

　�、郛�(dāng)久期缺口為零時(shí)，利率變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性沒有影響。這種情況極少發(fā)生。

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