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　　第九章 銀行監(jiān)管與市場約束

　　考點9.1 銀行監(jiān)管的主要內(nèi)容(P348-P352)

　　1.銀行監(jiān)管的目標;

　　(1)通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益;

　　(2)通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心;

　　(3)通過金融相關(guān)宣傳教育工作和信息披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解;

　　(4)努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。

　　2.銀行監(jiān)管的基本原則;

　　銀行監(jiān)管應(yīng)當遵循依法、公開、公正、效率四項基本原則�！拘�率原則是指提高監(jiān)管效率�！�

　　3.良好銀行監(jiān)管的標準;

　　中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。

　　4.風險監(jiān)管的理念;

　　是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。

　　風險評估是風險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構(gòu)所面臨的的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理的能力。

　　5.風險監(jiān)管指標體系;

　　(1)風險水平類指標;

　　(2)風險遷徙類指標;

　　(3)風險抵補類指標;

　　考點9.2 銀行監(jiān)管的主要方法——市場準入(P355-P356)

　　包括機構(gòu)準入、業(yè)務(wù)準入、高級管理人員準入。

　　市場準入的主要目的包括：

　　(1)保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系;

　　(2)維護銀行市場秩序;

　　(3)保護存款者利益。

　　考點9.3 銀行監(jiān)管的主要方法——監(jiān)督檢查(P355-P356)

　　包括非現(xiàn)場檢查、現(xiàn)場檢查。

　　1.現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查的相互作用：

　　非現(xiàn)場檢查對現(xiàn)場檢查的作用現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場檢查的作用

　　(1)收集全面、可靠和及時的信息，減少現(xiàn)場檢查工作量; (1)提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量;

　　(2)對現(xiàn)場檢查具有指導(dǎo)作用; (2)用以修正非現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果;

　　(3)對現(xiàn)場檢查進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，加強現(xiàn)場檢查的有效性。

　　2.現(xiàn)場檢查對銀行風險管理的重要作用體現(xiàn)主要包括四個方面：

　　(1)發(fā)現(xiàn)和識別風險;

　　(2)保護和促進作用;

　　(3)反饋和建議作用;

　　(4)評價和指導(dǎo)作用;

　　3.現(xiàn)場檢查的程序包括：

　　(1)準備階段;【7 個環(huán)節(jié)：立項、成立檢查組、發(fā)出通知書、收集資料及發(fā)出問卷、審核及分析資料、制定方案、檢查前培訓(xùn)】

　　(2)實施階段;【4 個環(huán)節(jié)：進點會談、檢查實施、評價定性、結(jié)束作業(yè)】

　　(3)報告階段;【3 個環(huán)節(jié)：形成“事實與評價”、與被查機構(gòu)交換檢查意見、形成“現(xiàn)場檢查報告”】

　　(4)檢查檔案整理。

　　4.現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容包括：合法合規(guī)性、風險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量與流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風險敏感度。

　　考點9.4 銀行監(jiān)管的主要方法——資本監(jiān)管(P3561-P363)

　　1.資本監(jiān)管的重要性;

　　(1)是審慎銀行監(jiān)管的核心;

　　(2)是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段;

　　(3)是促使銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段;

　　2.資本充足率的監(jiān)管要求;

　　3.資本監(jiān)管的具體措施;

　　4.資本充足率監(jiān)督檢查主要包括以下內(nèi)容：

　　(1)評估商業(yè)銀行全面風險管理框架;

　　(2)審查銀行對合格資本工具的認定，以及各類風險加權(quán)資產(chǎn)的計量方法和結(jié)果，評估資本充足率計算結(jié)果的合理性和準確性;

　　(3)檢查銀行內(nèi)部資本充足評估程序，評估公司治理、資本規(guī)劃、內(nèi)部控制和審計;

　　(4)對銀行棉鈴的各類風險進行評估，并對壓力測試工作開展情況進行檢查。

　　考點9.5 銀行監(jiān)管法規(guī)體系(P364-P365)

　　在我國，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)、規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成。

　　法律：全國人大依照《憲法》制定，是法律框架中最基本的組成部分，效力等級最高;

　　行政法規(guī)：國務(wù)院根據(jù)法律制定，其效立低于法律，如《金融違約行為處罰辦法》等;

　　規(guī)章：銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)制定，如各類《**通則》、《**指引》等。

　　考點9.6 市場約束參與方及其作用(P371-P372)

　　1.監(jiān)管部門及其作用;市場約束的核心。

　　(1)制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性;

　　(2)實施懲戒，建立制度，確保政策執(zhí)行和有效信息披露;

　　(3)引導(dǎo)其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督;

　　(4)建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。

　　2.公眾存款人;銀行主要負債的來源之一。

　　3.股東;可以通過給銀行施壓來實現(xiàn)對銀行的市場約束。

　　4.其他債權(quán)人;

　　5.外部中介機構(gòu);

　　6.其他參與方。

　　考點9.7 信息披露(P371-P372)

　　1.銀行信息披露的作用;

　　(1)從監(jiān)管角度來看，起到配合監(jiān)管機構(gòu)、強化銀行外部監(jiān)督的作用;

　　(2)從銀行自身來看，可以使其保持充足的資本水品，提升銀行自身資本管理和風險管理水平;

　　(3)從投資者角度來看，提高了銀行信息的透明度，有利于做出決策并保障了他們的利益。

　　2.會計信息披露內(nèi)容;

　　(1)風險管理狀況;

　　(2)公司治理信息;

　　(3)年度重大事項。

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