項(xiàng) 目

內(nèi) 容

基本概念

客戶信用評級的評價(jià)主體是商業(yè)銀行，評價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，評價(jià)結(jié)果是信用等級和違約概率�？蛻粼u級的兩大功能：有效區(qū)分違約客戶；準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)。

（1）違約及其特征：逾期，可能無法償還，

（2）違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03％中的較高者。

違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面：一是單一借款人的違約概率；二是某一信用等級所有借款人的違約概率。

《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行：內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)；映射外部數(shù)據(jù)；統(tǒng)計(jì)違約模型。

違約概率與違約頻率的區(qū)別

違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，而違約概率是分析模型做出的事前預(yù)測。違約頻率可用于對信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

客戶信用評級的發(fā)展

專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型

債務(wù)人類型

風(fēng)險(xiǎn)特征

中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露

對年銷售額（近3年銷售額的算術(shù)平均值）不超過3億元人民幣的企業(yè)債務(wù)人的債權(quán)

專業(yè)貸款（細(xì)分為項(xiàng)目融資、物品融資、商晶融資和產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)貸款）

債務(wù)人通常是一個(gè)專門為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實(shí)體；

債務(wù)人基本沒有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨(dú)立償還債務(wù)的能力；

合同安排給予貸款人對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)程度的控制權(quán)

一搬公司風(fēng)險(xiǎn)黎露

上述兩者之外的其他公司風(fēng)險(xiǎn)暴露

債務(wù)人類型

風(fēng)險(xiǎn)特征

個(gè)人住房抵押貸款

以購買個(gè)人住房為目的并以所購房產(chǎn)為抵押的貸款

合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露

各類無擔(dān)保的個(gè)人循環(huán)貸歙。對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元

其他零售風(fēng)險(xiǎn)暴露

(1)上述兩者之外的其他對自然人的債權(quán)；

(2)同時(shí)滿足如下特征的對企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露：對單個(gè)債務(wù)人授信總額不超過500萬元且其資產(chǎn)總額不超過1 000萬元。或授信總額不超過500萬元且其年銷售額不超過3 000萬元；在銀行內(nèi)部采用組合方式進(jìn)行管理

其他主要風(fēng)險(xiǎn)暴露

主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露。金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露。股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露，其他風(fēng)險(xiǎn)暴露：購入應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)暴露、資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露