1.銀行全面風險管理是對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位、各個種類風險的通盤管理

　　2.現(xiàn)代銀行的風險管理體系中，風險管理作為自上而下的過程，都是由代表資本的董事會推動并承擔最終責任

　　5. 會計是企業(yè)的價值管理活動，是指按照會計規(guī)范確認、計量、記錄、報告財務(wù)信息，并利用財務(wù)信息對融資、投資、經(jīng)營活動進行規(guī)劃、組織、實施和控制的管理活動

　　7.金融創(chuàng)新的內(nèi)容包括:戰(zhàn)略決策、制度安排、機構(gòu)設(shè)置、人員準備、管理模式和金融產(chǎn)品六個方面。

　　9.金融創(chuàng)新最終體現(xiàn)為為客戶提供的服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方式的創(chuàng)造與更新以及銀行風險管理能力的不斷提高，而不是風險的完全規(guī)避。

　　11.現(xiàn)金流量表反映的一定時期經(jīng)營、投資和籌資產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，及現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的凈變動額，而不是利潤。

　　2.《人行法修正案》修訂重點是“將原屬于中國人民銀行履行的對銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能劃分出來，移交給新成立的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu);中國人民銀行不再直接審批、監(jiān)管金融機構(gòu)”。開始行使反洗錢的職能不是此次修訂的重點。為了實施貨幣政策和維護金融穩(wěn)定，人行保留部分監(jiān)管職責，即直接檢查監(jiān)督權(quán)原本就有，并非開始行使

　　3.商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，銀監(jiān)可以實行接管。

　　4.撤銷是指“終止法人資格”。

　　5.行政處分是指行政機關(guān)對公務(wù)員和行政機關(guān)任命的其他人員違反行政紀律的行為給予的行政制裁措施。刑事責任、行政處分、行政處罰和采取其他行政處罰措施，都是對違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的行為追究法律責任的形式

　　6.刑事責任是對觸犯《刑法》的行為給予的刑事制裁，行政處罰是行政機關(guān)對犯有輕微違法行為，尚不構(gòu)成犯罪的公民、法人或其他組織的一種法律制裁，是追究行政責任的形式之一

　　7.行政處罰：警告、罰款、責令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷許可證、執(zhí)照、行政拘留及其他。刑事制裁：管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑以及罰金、剝奪政治權(quán)利、沒收財產(chǎn).行政處分：警告、記過、記大過、降級、撤職、開除。

　　8.經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派

　　出機構(gòu)負責人批準，有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)人的賬戶

　　9.對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人批準，可申請司法機關(guān)凍結(jié)

　　10.金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由金融機構(gòu)承擔責任。

　　11.人行設(shè)立反洗錢監(jiān)測分析中心，職責：接收并分析大額和可疑交易報告;建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機構(gòu)提交的大額和可疑交易報告信息;向人行報告分析結(jié)果;要求金融機構(gòu)及時補正大額和可疑交易報告;經(jīng)人行批準，與境外有關(guān)機構(gòu)交換信息、資料;其他

　　14.制定或者會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章是人行的反洗錢職責。

　　32.貸款利率實行上限放開、下限管理

　　33.貸款人享有先履行抗辯權(quán)，或稱不安抗辯權(quán)，是指負有先履行債務(wù)的貸款人在貸款合同簽訂之后，有確切證據(jù)證明借款人有下列情形之一：(1)經(jīng)營狀況嚴重惡化;(2)轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù);(3)喪失商業(yè)信譽;(4)有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形，難以按期歸還貸款時，可以中止(暫時停止)交付約定款項，并要求借款人提供適當擔保。借款人在合理期限內(nèi)未恢復履行能力并且未提供適當擔保的，貸款人可以解除合同。但貸款人對此負有通知義務(wù)和舉證責任，貸款人沒有明確證據(jù)中止履行的，應(yīng)當承擔違約責任。

　　35.撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限。

　　36.2003年12月27日《關(guān)于修改〈商業(yè)銀行法〉的決定》通過，2004年2月1日起施行。

　　38.借款人到期不歸還擔保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還本息或者就該擔保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。銀行無權(quán)扣押保證人財產(chǎn)。

　　41.關(guān)系人包括：(一)商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬;(二)前項所列人員投資或者擔任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織

　　42.破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：(1)所欠工資保險費用(2)欠繳的社保和所欠稅款;(3)普通破產(chǎn)債權(quán)。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工

　　資和勞動保險費用后，應(yīng)當優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。

　　44.分公司不具有法人資格。以公司的外部控制或附屬關(guān)系為標準，公司分為母公司和子公司，子公司具有法人資格。以公司的內(nèi)部管轄關(guān)系為標準，公司分為總公司和分公司。

　　46.合同生效的要件之一是“當事人必須具有相應(yīng)的民事行為能力”

　　47. 無效的民事行為，從行為開始時就沒有法律約束力;被撤銷的民事行為，從行為開始起無效、.民事行為部分無效，不影響其他部分效力的，其他部分仍然有效，對顯失公平的民事行為，一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機關(guān)予以變更或者撤銷。被撤銷的民事行為從開始起無效。據(jù)此，顯示公平的行為被撤銷才是無效的，而不是自始至終無效

　　48.合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

　　51.承諾生效時合同成立;當事人訂立合同，應(yīng)當按照法定程序即采取要約承諾方式

　　52.《公司法》規(guī)定，股票發(fā)行價格不得低于票面金額，《公司法》對資本制度規(guī)定：允許公司資本的分批繳納、非貨幣出資不得高估作價、公司資本不得任意變更

　　53.有限責任公司由50個以下股東出資設(shè)立。

　　54. 只要符合條件有限責任公司可變更為股份有限公司，股份有限公司可變更為有限責任公司，有限和股份注冊資本最低人民幣3萬元和500萬元，

　　55.清算組在清理公司財產(chǎn)、編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單后，發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)不足清償債務(wù)的，應(yīng)當依法向法院申請宣告破產(chǎn)。公司經(jīng)人民法院裁定宣告破產(chǎn)后，清算組應(yīng)當將清算事務(wù)移交給人民法院。可見裁定宣告破產(chǎn)是人民法院的職責，股東權(quán)利：享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，

　　56.股份采取募集設(shè)立的，注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的實收股本總額。

　　57.股份公司以超過面值的發(fā)行價格發(fā)行股份所得的溢價款以及國務(wù)院財政部門規(guī)定列入資本公積金的其他收入，應(yīng)當列為公司資本公積金;公積金用于彌補虧損、擴大生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)增資本。資本公積金不得用于彌補公司的虧損

　　58.公司為股東或?qū)嶋H控制人提供擔保，必須經(jīng)股東會或股東大會決議。營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，即為公司成立日期，

　　59. 2006 年8 月27 日通過《破產(chǎn)法》，2007 年6 月1 日起施行。

　　60.債權(quán)人會議的職權(quán)范圍，包括“決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)”。