類別

階段/方式

具體內(nèi)容

洗錢過程

處置階段

將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最易被偵查到的階段。

培植階段

通過復(fù)雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進(jìn)行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。

融合階段

又稱甩干，為犯罪得來的財(cái)富提供表面合法掩蓋。

洗錢方式

借用金融機(jī)構(gòu)

包括匿名存款、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)。

保密天堂

瑞士、開曼、巴拿馬、巴哈馬等，其特征是：嚴(yán)格的銀行保密法、寬松的金融規(guī)則、自由的公司法（允許建立空殼公司、信箱公司等不具名公司）和嚴(yán)格的公司保密法

空殼公司

亦稱提名人公司（指為匿名公司所有權(quán)人提供的一種公司結(jié)構(gòu)）

現(xiàn)金密集行業(yè)

以賭場、娛樂場所、酒吧、金銀首飾店作掩護(hù)，通過虛假交易將犯罪收益宣布為經(jīng)營的合法收入。

偽造商業(yè)票據(jù)

在甲國購買信用證（進(jìn)口業(yè)務(wù)）、偽造提貨單在乙國兌現(xiàn)貨款

走私

利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)

通過證券和保險(xiǎn)業(yè)洗錢

類別

事件/內(nèi)容

大事記

2006年10月31日

《中華人民共和國反洗錢法》通過（共7章37條）

2007年1月1日

《中華人民共和國反洗錢法》施行

反洗錢法主要內(nèi)容

規(guī)定國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，明確國務(wù)院反洗錢行政主管部門和國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)的反洗錢職責(zé)分工；明確應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的范圍及具體的義務(wù)；規(guī)定反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限；規(guī)定開展反洗錢國際合作的基本原則；明確違反《反洗錢法》應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。

中國人民銀行反洗錢職責(zé)

組織協(xié)調(diào)全國的反洗錢工作、負(fù)責(zé)反洗錢資金監(jiān)測；制定或會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章；監(jiān)督、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況；在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動；接受單位和個人對洗錢活動的舉報(bào)；向偵查機(jī)關(guān)報(bào)告涉嫌洗錢犯罪的交易活動；向國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)定期通報(bào)反洗錢工作情況；根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，代表中國政府與外國政府和有關(guān)國際組織開展反洗錢合作；法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。

國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)反洗錢職責(zé)

參與制定所監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章；對所監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的要求；發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪的交易活動及時向公安機(jī)關(guān)報(bào)告；審查新設(shè)金融機(jī)構(gòu)或金融機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度方案，對不符合《反洗錢法》規(guī)定的設(shè)立申請，不予批準(zhǔn)；法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。

金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)的主要內(nèi)容

建立反洗錢內(nèi)部控制制度；設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作；建立客戶身份識別制度；建立客戶身份資料和交易記錄保存制度；建立大額交易和可疑交易報(bào)告制度；開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作等。

類別

事件/內(nèi)容

大事記

2006年11月6日

《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》通過，共27條。

2007年1月1日

《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》施行。

監(jiān)管職責(zé)

規(guī)定中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，依法對金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作進(jìn)行監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。人行在履行反洗錢職責(zé)過程中，應(yīng)與國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)相互配合。中國人民銀行根據(jù)國務(wù)院授權(quán)代表中國政府開展反洗錢國際合作。中國人民銀行可和其他國家或地區(qū)的反洗錢機(jī)構(gòu)建立合作機(jī)制，實(shí)施跨境反洗錢監(jiān)督管理。  

中國反洗錢監(jiān)測分析中心職責(zé)

中國人民銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，依法履行：接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告；建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機(jī)構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報(bào)告信息；按照規(guī)定向中國人民銀行報(bào)告分析結(jié)果；要求金融機(jī)構(gòu)及時補(bǔ)正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告；經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，與境外有關(guān)機(jī)構(gòu)交換信息、資料；中國人民銀行規(guī)定的其他職責(zé)。

類別

事件/內(nèi)容

大事記

2006年11月6日

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》通過(21條)

2007年3月1日

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》施行

報(bào)告主體應(yīng)報(bào)告的交易

大額交易

單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、支取、結(jié)售匯、票據(jù)解付、匯款和現(xiàn)鈔兌換及其他形式的現(xiàn)金收支

單位銀行帳戶之間單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或外幣等值20萬美元以上的轉(zhuǎn)賬

個人銀行帳戶之間及個人銀行賬戶與單位銀行賬戶之間單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)

交易一方為個人、單筆或當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以上的跨境交易

可疑交易

免于報(bào)告的交易

同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的定期存款續(xù)存、活期存款與定期存款的互轉(zhuǎn)；

自然人實(shí)盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換

交易一方為各級黨的機(jī)關(guān)、國家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)和人民解放軍、武警部隊(duì)的（不含其下屬的企事業(yè)單位）

金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場進(jìn)行的交易

金融機(jī)構(gòu)在黃金交易所進(jìn)行的黃金交易

金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金

國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)項(xiàng)下的交易

國際金融組織和外國政府貸款項(xiàng)下的債務(wù)掉期交易

商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機(jī)構(gòu)、政策性銀行發(fā)起的稅收、錯賬沖正、利息支付

責(zé)任追究

不法行為

法律責(zé)任

對反洗錢行政主管部門和其他反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)部門、機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作人員

違反規(guī)定進(jìn)行檢查、調(diào)查或采取臨時凍結(jié)措施的

依法給予行政處分

泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或個人隱私的

違反規(guī)定對有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員實(shí)施行政處罰的

其他不依法履行職責(zé)的行為

對金融機(jī)構(gòu)：不法行為導(dǎo)致洗錢后果發(fā)生的，處50萬元以上500萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人處5萬元以上50萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重的，反洗錢行政主管部門可建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營許可證；依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分或依法取消其任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作。

未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度

由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和兩項(xiàng)直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。

未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作

未按照規(guī)定對職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)

未履行客戶身份識別義務(wù)

由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處20萬元以上50萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處1萬元以上5萬元以下罰款。

未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄

未按照規(guī)定報(bào)送大額交易或可疑交易報(bào)告

與身份不明的客戶進(jìn)行交易或?yàn)榭蛻糸_立匿名賬戶、假名賬戶

違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息

拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查

拒絕提供調(diào)查材料或故意提供虛假材料

違反《反洗錢法》

構(gòu)成犯罪的

依法追究刑事責(zé)任