1.商業(yè)銀行操作風險的七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法有問題，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割及流程管理不完善。

　　2. 市場風險包括利率風險、匯率風險、股價風險和商品價格風險。

　　3.風險識別的方法：風險專家調(diào)查列舉法，資產(chǎn)財務狀況分析法，情景分析法，分解分析法，失誤樹分析法。風險對沖和風險補償屬于風險控制的措施。

　　4.監(jiān)管資本是監(jiān)管當局為滿足監(jiān)管要求、促進審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。經(jīng)濟資本:衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是防止倒閉的最后防線，也稱為風險資本。已漸成為會計資本和監(jiān)管資本的重要參考基準。會計資本應當不小于體現(xiàn)實際風險水平的經(jīng)濟資本。

　　5.《新資本協(xié)議》新增：(1)在信用風險和市場風險的基礎上，新增對操作風險的資本要求(具體指：在資本充足率的計算公式中全面反映了信用風險、市場風險、操作風險的資本要求;引入了計量信用風險的內(nèi)部評級法)。2)在最低資本要求的基礎上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”(即新增了外部監(jiān)管和市場約束)�！栋腿麪栙Y本協(xié)議》的內(nèi)容已經(jīng)包括：將資本充足率作為保證穩(wěn)健經(jīng)營、安全運行的核心指標、將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩類

　　6. 《新資本協(xié)議》要銀行披露：資本充足率、資本構(gòu)成、風險敞口及風險管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。

　　7. 扁平化組織的優(yōu)勢：行政管理層次少，冗余人員少，經(jīng)營管理幅度(每一個人直接管理的下屬人數(shù)多少)較大，內(nèi)部信息傳遞快

　　8.我國在資本監(jiān)管方面改進：重新定義資本范圍，明確資本限額與限制;將市場風險納入資本充足率監(jiān)管框架;規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風險權(quán)重系數(shù)，取消了10%和70%的資產(chǎn)風險權(quán)重系數(shù);信用風險和市場風險權(quán)重使用標準法，經(jīng)銀監(jiān)會批準，可使用內(nèi)部模型法計算市場風險資本;詳細規(guī)定了銀行資本充足率的監(jiān)管檢查和信息披露制度

　　9.銀行全面風險管理是對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務單位、各個種類風險的通盤管理

　　10.現(xiàn)代銀行的風險管理體系中，風險管理作為自上而下的過程，都是由代表資本的董事會推動并承擔最終責任

　　11. 會計是企業(yè)的價值管理活動，是指按照會計規(guī)范確認、計量、記錄、報告財務信息，并利用財務信息對融資、投資、經(jīng)營活動進行規(guī)劃、組織、實施和控制的管理活動

　　12.金融創(chuàng)新的內(nèi)容包括:戰(zhàn)略決策、制度安排、機構(gòu)設置、人員準備、管理模式和金融產(chǎn)品六個方面。

　　13.金融創(chuàng)新最終體現(xiàn)為為客戶提供的服務產(chǎn)品和服務方式的創(chuàng)造與更新以及銀行風險管理能力的不斷提高，而不是風險的完全規(guī)避。

　　14.現(xiàn)金流量表反映的一定時期經(jīng)營、投資和籌資產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，及現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的凈變動額，而不是利潤。

　　15.《人行法修正案》修訂重點是“將原屬于中國人民銀行履行的對銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能劃分出來，移交給新成立的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu);中國人民銀行不再直接審批、監(jiān)管金融機構(gòu)”。開始行使反洗錢的職能不是此次修訂的重點。為了實施貨幣政策和維護金融穩(wěn)定，人行保留部分監(jiān)管職責，即直接檢查監(jiān)督權(quán)原本就有，并非開始行使

　　16.商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，銀監(jiān)可以實行接管。

　　17.撤銷是指“終止法人資格”。

　　18.行政處分是指行政機關對公務員和行政機關任命的其他人員違反行政紀律的行為給予的行政制裁措施。刑事責任、行政處分、行政處罰和采取其他行政處罰措施，都是對違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的行為追究法律責任的形式

　　19.刑事責任是對觸犯《刑法》的行為給予的刑事制裁，行政處罰是行政機關對犯有輕微違法行為，尚不構(gòu)成犯罪的公民、法人或其他組織的一種法律制裁，是追究行政責任的形式之一

　　20.行政處罰：警告、罰款、責令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷許可證、執(zhí)照、行政拘留及其他。刑事制裁：管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑以及罰金、剝奪政治權(quán)利、沒收財產(chǎn).行政處分：警告、記過、記大過、降級、撤職、開除。

　　21.經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負責人批準，有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關聯(lián)人的賬戶

　　22.對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人批準，可申請司法機關凍結(jié)

　　23.金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由金融機構(gòu)承擔責任。

　　24.人行設立反洗錢監(jiān)測分析中心，職責：接收并分析大額和可疑交易報告;建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機構(gòu)提交的大額和可疑交易報告信息;向人行報告分析結(jié)果;要求金融機構(gòu)及時補正大額和可疑交易報告;經(jīng)人行批準，與境外有關機構(gòu)交換信息、資料;其他

　　25.制定或者會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章是人行的反洗錢職責。