發(fā)展階段

時間

主要內(nèi)容

資產(chǎn)風險管理階段

20世紀60年代以前

強調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動性，這與當時銀行業(yè)務以資產(chǎn)業(yè)務為主有關。

負債風險管理階段

20世紀60年代以后

西方各國經(jīng)濟發(fā)展進入高速增長的繁榮時期，銀行面臨資金相對不足的極大壓力，銀行變被動負債為主動負債，開始大量創(chuàng)新并使用金融工具利用發(fā)達的金融市場來擴大銀行的資金來源。負債規(guī)模的擴大使銀行風險管理的重點轉向負債風險管理。

資產(chǎn)負債風險管理階段

20世紀70年代

固定匯率制向浮動匯率制轉變，匯率波動不斷加大，而且利率波動也開始變得更為劇烈。此時，資產(chǎn)負債風險管理理論應運而生，它強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務風險的協(xié)調(diào)管理，通過對資產(chǎn)與負債的結構和期限的共同調(diào)整、經(jīng)營目標的互相代替以及資產(chǎn)分散實現(xiàn)總量平衡和風險控制。

全面風險管理階段

20世紀80年代后期

2004年6月《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理轉向信用風險、市場風險、操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理階段。