類別

階段/方式

具體內(nèi)容

洗錢過程

處置階段

將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最易被偵查到的階段。

培植階段

通過復(fù)雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進(jìn)行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。

融合階段

又稱甩干，為犯罪得來的財富提供表面合法掩蓋。

洗錢方式

借用金融機(jī)構(gòu)

包括匿名存款、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)。

保密天堂

瑞士、開曼、巴拿馬、巴哈馬等，其特征是：嚴(yán)格的銀行保密法、寬松的金融規(guī)則、自由的公司法（允許建立空殼公司、信箱公司等不具名公司）和嚴(yán)格的公司保密法

空殼公司

亦稱提名人公司（指為匿名公司所有權(quán)人提供的一種公司結(jié)構(gòu)）

現(xiàn)金密集行業(yè)

以賭場、娛樂場所、酒吧、金銀首飾店作掩護(hù)，通過虛假交易將犯罪收益宣布為經(jīng)營的合法收入。

偽造商業(yè)票據(jù)

在甲國購買信用證（進(jìn)口業(yè)務(wù)）、偽造提貨單在乙國兌現(xiàn)貨款

走私

利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)

通過證券和保險業(yè)洗錢