人民幣同業(yè)存款

　　同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機構(gòu)存放予商業(yè)銀行的款項。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，與此相對應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

　　.外幣存款業(yè)務(wù)

　　目前，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶，需由存款人自由選擇上述貨幣中的一種，按存入日的外匯牌價折算存入。

　　【背景知識】匯買價、鈔買價、賣出價的區(qū)別　　現(xiàn)匯買入價/現(xiàn)鈔買入價/現(xiàn)匯賣出價/現(xiàn)鈔賣出價/中間價(基準價)

　　銀行外匯牌價表中的這幾個價格(除中間價外)都是以銀行為主體的表示方法�，F(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)。現(xiàn)鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。

　　中間價(基準價)：中國人民銀行公布的當日外匯牌價。

　　個人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則�，F(xiàn)匯買入價和現(xiàn)鈔買入價往往不同。鈔買價比匯買價要低。

　　(1)外匯儲蓄存款

　　中國人民銀行發(fā)布的《個人外匯管理辦法》(以下簡稱《辦法》，從2007年2月1日起施行)規(guī)定：

　　“個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶�！蓖鈪R結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉(zhuǎn)賬。

　　不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。

　　(2)單位外匯存款

　�、賳挝唤�(jīng)常項目外匯賬戶

　　境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶。境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。　�、趩挝毁Y本項目外匯賬戶包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。 借款業(yè)務(wù)　　商業(yè)銀行的借款包括短期借款和長期借款兩種。

　　短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中央銀行借款等形式�！　￠L期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。

　　1.同業(yè)拆借

　　我國的同業(yè)拆借，是指經(jīng)批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構(gòu)之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進行的無擔保資金融通行為。

　　同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等特點，從而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。因此，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一。

　　2.債券回購

　　債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購與買斷式回購兩種。

　　3.向中央銀行借款

　　商業(yè)銀行在需要時還可以向中央銀行申請借款。

　　4.金融債券

　　金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。

　　【例題2：單選題】在定期存款中，(A)是最典型的代表。

　　A、整存整取

　　B、整存零取

　　C、零存整取

　　D、存本取息

　　【例題3：單選題】整存整取的起存金額為(B)。

　　A、5元

　　B、50元

　　C、100元

　　D、5000元

　　試題解析：依次為零整、雙整、整零、存本取息

　　【例題4：單選題】整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個共同之處是(C)。

　　A、利息都會受到損失

　　B.利息都不會受到損失

　　C、提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金

　　D、提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息，并全部計人本金

　　【例題5：多選題】單位活期存款賬戶包括(ABCD )。

　　A、基本存款賬戶

　　B、一般存款賬戶

　　C、臨時存款賬戶

　　D、專用存款賬戶

　　E、通知存款賬戶

　　試題解析：單位通知存款屬于單位存款業(yè)務(wù)的一個獨立的種類，不能納入單位活期存款賬戶核算

　　【例題6：多選題】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件(ABCDEFG)

　　A、具有良好的公司治理機制;

　　B、核心資本充足率不低于4%;

　　C、最近三年連續(xù)盈利;

　　D、貸款損失準備計提充足;

　　E、風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定;

　　F、最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為;

　　G、中國人民銀行要求的其他條件。

　　注意：根據(jù)商業(yè)銀行的申請，中國人民銀行可以豁免前述個別條件。