規(guī)定類別

細分

內(nèi)容

存款及其辦理原則

存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密

存款業(yè)務的基本法律要求

經(jīng)營存款業(yè)務特許制

必須經(jīng)國務院銀行業(yè)管理機構批準

以合法正當方式吸收存款

不得違反規(guī)定提高或降低利率及采用不正當手段吸收存款

依法保護存款人合法權益

保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。

對單位存款查詢、凍結、扣劃的條件和程序

查詢單位存款

出示本人工作證或執(zhí)行公務證、縣級（含）以上人民法院、檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”，由銀行行長或其他負責人簽字后并指定銀行有關業(yè)務部門憑此提供情況和資料，并派專人接待。查詢?nèi)瞬坏媒枳咴�件，可以抄錄、復制或照相，并�?jīng)銀行蓋章，并依法保守秘密。

凍結單位存款

出示本人工作證或執(zhí)行公務證、縣級（含）以上人民法院、檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助凍結存款通知書”，由銀行行長（主任）簽字后，立即憑此并按照應凍結資金的性質(zhì)凍結當日單位銀行賬戶上的同額存款。如賬戶存款不足凍結額，銀行應在6個月的凍結期內(nèi)凍結該單位賬戶可凍結的存款，直到凍結的數(shù)額。銀行審查凍結存款通知書時發(fā)現(xiàn)開戶行名稱、單位名稱、戶名、賬號或大小寫金額不符的，應說明原因并退回通知書。被凍結款項在凍結期內(nèi)需解凍的，應憑作出凍結決定單位簽發(fā)的“解除凍結存款通知書”，銀行不得自行解凍，凍結單位存款的期限不超過6個月，每次續(xù)凍期限最長不超過6個月，逾期不辦理續(xù)凍手續(xù)的視為自動撤銷凍結。被凍結款項不屬贓款的，凍結期內(nèi)應計付利息（付給債權單位），屬于贓款的不計付利息。

扣劃單位存款

出示本人工作證或執(zhí)行公務證、縣級（含）以上人民法院、檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助扣劃存款通知書”（附人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書、調(diào)解書、支付令、制裁決定的副本或行政機關處罰決定副本，人民檢察院的不起訴決定書、撤銷案件的決定書副本，公安機關的處理決定書、刑事案件立案報告表的副本），銀行憑此立即扣劃單位有關存款。銀行審查通知書時發(fā)現(xiàn)開戶行名稱、單位名稱、戶名、賬號、大小寫金額不符，或缺少應附法律文書副本及法律文書副本有關內(nèi)容與通知書內(nèi)容不符的，應說明原因并退回通知書及法律文書副本。

存款利率的法律管制

存款利率法律管制的內(nèi)容

中國人民銀行是管理利率的唯一有權機關

各類金融機構和各級人民銀行都必須嚴格遵守和執(zhí)行國家利率政策和有關規(guī)定

對擅自或以變相形式提高或降低存款利率的金融機構，轄區(qū)內(nèi)人民銀行按其多或少付利息數(shù)額處以同額罰款。

儲蓄或其他金融機構應接受人民銀行對利率的管理與監(jiān)督，有義務如實按人行的要求提供文件、賬簿、統(tǒng)計資料和有關情況，不得隱匿、拒絕或提供虛假情況

利率違法行為的表現(xiàn)形式

擅自提高或降低存款利率

變相提高或降低存款利率

擅自或變相以高利率發(fā)行債券

其他違反《人民幣利率管理規(guī)定》和國家利率政策的

對利率違法行為的處罰

由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得的或違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或逾期不改的，可責令停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營許可證；構成犯罪的依法追究刑事責任。

一般存單糾紛案件的認定與處理

認定

當事人或金融機構以存單/確認存單或進賬單、對賬單、存款合同

處理

持有人以真實憑證為依據(jù)提起訴訟的，金融機構對是否存在存款關系負舉證責任；持有人以瑕疵憑證提起訴訟的，持有人就對瑕疵憑證的取得提供合理陳述，若陳述合理，則金融機構對是否存在存款關系負舉證責任；如有充分證據(jù)證明憑證系偽造，應駁回訴訟請求或判決。

存款合同

形式

應采用書面形式：活期儲蓄存款存折、定期存款存單、單位存款的存款憑證等；也可是信件和數(shù)據(jù)電文等可有形表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式。

規(guī)定類別

細分

內(nèi)容

授信原則

合法性原則、誠實信用原則、統(tǒng)一授信原則、統(tǒng)一授權原則。

授信審核

審貸分離,分級審批

貸款調(diào)查評估人員：負責貸款調(diào)查評估，承擔調(diào)查失誤和評估失準責任

貸款審查人員：負責貸款風險的審查，承擔審查失誤責任

貸款發(fā)放人員：負責貸款的檢查和清收，承擔檢查失誤、清收不力責任。

貸款法律制度

貸款法律關系主體

借款人

權利：申請、使用貸款，拒絕借款合同以外的附加條件，征得貸款人同意后有權向第三人轉讓債務。

義務：如實提供資料，接受監(jiān)督，按借款合同使用貸款，清償本息，轉讓債務時先取得貸款人同意，有危及貸款人債權安全情況時應及時通知貸款人并采取保全措施。

限制：不得在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)兩個或兩上以上同級分支機構貸款；不得提供虛假報表；不得用貸款從事股本權益性投資、有價證券和期貨方面的投機經(jīng)營、經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務、從事房地產(chǎn)投機、用于借貸牟取非法收入；不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款；不得詐騙貸款。

貸款人

權利：要求借款人提供資料，自主決定貸與不貸，了解借款人經(jīng)營活動，劃收貸款本息，依合同約定要求借款人提前還貸或停止支付未使用貸款，采取使貸款免受損失的措施。

義務：公布貸款的種類、期限和利率，并向貸款人提供咨詢；公開貸款審查內(nèi)容和放貸條件；及時答復貸與不貸（短期1個月內(nèi)，中長期6個月內(nèi)）；對借款人情況保密

限制：不得向關系人發(fā)放信用貸款，向關系人發(fā)放擔保貸款條件不得優(yōu)于其他人；不得向違規(guī)經(jīng)營借款人發(fā)放貸款；未經(jīng)人行批準不得對自然人發(fā)放外幣貸款；自營貸款、特定貸款、委托貸款不得收取規(guī)定外其他任何費用；不得給委托人墊付資金；嚴格控制信用貸款，積極推廣擔保貸款。

貸款合同

抗辯

貸款人享有先履行抗辯權，指負有先履行債務的貸款人在貸款合同簽訂后，有確切證據(jù)證明借款人經(jīng)營狀況嚴重惡化、轉移財產(chǎn)或抽逃資金以逃避債務、喪失商業(yè)信譽、有喪失或可能喪失履行債務能力的其他情形，難以按期歸還貸款時，可中止（暫時停止）將會約定款項，并要求借款人提供適當擔保。借款人在合理期限內(nèi)未恢復履行能力并未提供適當擔保的，貸款人可解除合同，但對此負通知義務和舉證責任，否則承擔違約責任。

保全

代位權：債務人怠于行使其到期債權對債權人造成損害的，債權人可向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權。代位權的行使范圍以債權為限，必要費用由債務人承擔。

撤銷權：債務人放棄行使其到期債權、無償或以明顯不合理低價轉讓財產(chǎn)對債權人造成損害的，并且受讓人知道該情形的，債權人可請求人民法院撤銷債務人的行為。撤銷權的行使以債權為限，必要費用由債務人承擔，時效限制為：自債權人知道或應當知道撤銷事由之日起1年內(nèi)，自債務人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)未行使撤銷權的，該撤銷權消滅。

糾紛的解決

第三人調(diào)解、當事人協(xié)商和解、仲裁、訴訟。

類別

內(nèi)容

商業(yè)銀行向關系人發(fā)放信用貸款的禁止

關系人是指：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬；前項所列人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。

對商業(yè)銀行存貸業(yè)務中不正當手段的禁止

不得提高或降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款。否則由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，有違法所得的沒收違法所行，違法所得50萬元以上，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款，無違法所得或違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款，情節(jié)特別嚴重或逾期不改的，可責令停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營許可證，構成犯罪的依法追究刑事責任。

同業(yè)拆借業(yè)務禁止

同業(yè)拆借應當遵守中國人民銀行的規(guī)定，禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資。

類別

內(nèi)容

對同一借款人貸款限制

對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%

對關系人發(fā)放擔保貸款限制

向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他貸款人同類貸款的條件

對商業(yè)銀行投資業(yè)務限制

商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。

商業(yè)銀行結算業(yè)務限制

商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托付款等結算業(yè)務，應按規(guī)定期限（應當公布）兌現(xiàn)、收付入賬，不得壓單、壓票或違反規(guī)定退票。