商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務的臺規(guī)性管理

　　一、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務的基本條件

　　商業(yè)銀行對于個人理財業(yè)務的開展、運營與管理必須遵守中國銀監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務的基本條件包括以下幾個方面：

　　(一)關(guān)于機構(gòu)設置與業(yè)務申報材料

　　1.商業(yè)銀行應建立健全個人理財業(yè)務管理體系，明確個人理財業(yè)務的管理部門，針對理財顧問服務和綜合理財服務的不同特點，分別制定理財顧問服務和綜合理財服務的管理規(guī)章制度，明確相關(guān)部門和人員的責任。

　　2.商業(yè)銀行申請需要批準的個人理財業(yè)務，應向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送以下材料(一式三份)：

　　(1)由商業(yè)銀行負責人簽署的申請書;

　　(2)擬申請業(yè)務介紹，包括業(yè)務性質(zhì)、目標客戶群以及相關(guān)分析預測;

　　(3)業(yè)務實施方案，包括擬申請業(yè)務的管理體系、主要風險及擬采取的管理措施等;

　　(4)商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見;

　　(5)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他文件和資料。

　　3.商業(yè)銀行開展其他不需要審批的個人理財業(yè)務，應將以下資料按照相關(guān)規(guī)定及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)報送：

　　(1)理財計劃擬銷售的客戶群，以及相關(guān)分析說明;

　　(2)理財計劃擬銷售的規(guī)模、資金成本與收益測算，以及相關(guān)計算說明;

　　(3)擬銷售理財計劃的對外介紹材料和宣傳材料;

　　(4)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他材料。

　　(二)關(guān)于業(yè)務制度建設的要求

　　1.商業(yè)銀行應建立健全綜合理財服務的內(nèi)部控制和定期檢查制度，保證綜合理財服務符合有關(guān)法律、法規(guī)及銀行與客戶的約定。

　　2.商業(yè)銀行應建立健全有關(guān)規(guī)章制度和內(nèi)部審核程序，嚴格內(nèi)部審查和稽核監(jiān)督管理。

　　3.商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，應建立相應的風險管理體系，并將個人理財業(yè)務的風險管理納入商業(yè)銀行風險管理體系之中。

　　4.商業(yè)銀行應制定理財計劃或產(chǎn)品的研發(fā)設計工作流程，制定內(nèi)部審批程序，明確主要風險以及應采取的風險管理措施，并按照有關(guān)要求向監(jiān)管部門報送。

　　5.商業(yè)銀行應對理財計劃設置市場風險監(jiān)測指標，建立有效的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。

　　6.商業(yè)銀行應區(qū)分理財顧問服務與一般性業(yè)務咨詢活動，按照防止誤導客戶或不當銷售的原則制定個人理財業(yè)務人員的工作守則與工作規(guī)范。

　　7.商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，應與客戶簽訂合同，明確雙方的權(quán)利與義務，并根據(jù)業(yè)務需要簽署必要的客戶委托授權(quán)書和其他代理客戶投資所必需的法律文件。

　　8.個人理財業(yè)務涉及金融衍生產(chǎn)品交易或者外匯管理規(guī)定的，商業(yè)銀行應按照有關(guān)規(guī)定建立相應的管理制度和風險控制制度。

　　(三)關(guān)于理財業(yè)務人員的要求

　　1.商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員應符合資格要求：

　　(1)對個人理財業(yè)務活動相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認識。

　　(2)遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務人員職業(yè)道德標準或守則。

　　(3)掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性。

　　(4)具備相應的學歷水平和工作經(jīng)驗。

　　(5)具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格。

　　(6)具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他資格條件。

　　2.商業(yè)銀行應配備與開展的個人理財業(yè)務相適應的理財業(yè)務人員，保證個人理財業(yè)務人員每年的培訓時間不少于20小時。

　　3.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會將根據(jù)個人理財業(yè)務發(fā)展與監(jiān)管的需要，組織、指導個人理財業(yè)務人員的從業(yè)培訓和考核。

　　(四)關(guān)于個人理財資金使用與核算管理的條件

　　1.商業(yè)銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應按照理財合同的約定管理和使用。

　　2.在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。

　　3.商業(yè)銀行應按季度準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。

　　4.商業(yè)銀行應在理財計劃終止時，或理財計劃投資收益分配時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告。

　　5.商業(yè)銀行應根據(jù)個人理財業(yè)務的性質(zhì)，按照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，采用適宜的會計核算和稅務處理方法。