商業(yè)銀行授信工作盡職指引

　　一、總則 制定目的 授信的釋義和分類 授信相關(guān)詞匯的釋義 對(duì)授信相關(guān)人員的要求 對(duì)商業(yè)銀行的要求：授信風(fēng)險(xiǎn)垂直管理體制;授信政策、決策機(jī)制、管理信息系統(tǒng)和操作程 序;授信工作環(huán)境;授信文檔管理;授信工作盡職問責(zé)制 參照《附錄》的風(fēng)險(xiǎn)提示制定防范工作要求

　　二、客戶調(diào)查和業(yè)務(wù)受理盡職要求：確定目標(biāo)客戶; 客戶調(diào)查; 集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)客戶風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別;核實(shí)記載客戶資料;實(shí)地調(diào)查和間接調(diào)查;向政府有關(guān)部門 及中介機(jī)構(gòu)索取資料;資料變動(dòng);資料補(bǔ)充或更改;客戶經(jīng)營(yíng)管理;客戶突發(fā)事件;與其他 商業(yè)銀行的溝通機(jī)制

　　三、分析與評(píng)價(jià)盡職要求：重點(diǎn)關(guān)注的因素;評(píng)估財(cái)務(wù)狀況;評(píng)估非財(cái)務(wù)因素;評(píng)定并記載 客戶信用等級(jí);授信項(xiàng)目可行性評(píng)審;對(duì)第二還款來源進(jìn)行分析評(píng)價(jià);分析評(píng)價(jià)報(bào)告;影響 客戶資信的重大事項(xiàng);處理發(fā)生變動(dòng)或信用等級(jí)失效的客戶評(píng)價(jià)報(bào)告

　　四、授信決策與實(shí)施盡職要求：授權(quán)范圍;規(guī)定程序;授信原則;不得授信的業(yè)務(wù)用途;授 信必需的有效批準(zhǔn)文件; 授信條件變更時(shí)的規(guī)定; 實(shí)施有條件授信時(shí)的原則; 相應(yīng)法律文件; 借款合同的合法性

　　五、授信后管理和問題授信處理盡職要求：重點(diǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)容 授信分類并建立客戶情況變化報(bào)告制度 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和補(bǔ)救 對(duì)客戶授信進(jìn)行調(diào)整 對(duì)列入觀察名單的授信和問題授信的管理 對(duì)問題授信應(yīng)采取的措施

　　六、授信工作盡職調(diào)查要求 授信工作崗位和人員要求 商業(yè)銀行應(yīng)支持授信盡職調(diào)查工作 授信盡職調(diào)查的范圍 發(fā)現(xiàn)問題時(shí)的處理 需追究授信工作人員責(zé)任的行為 授信工作人員的免責(zé)

　　七、附則 適用范圍、細(xì)則備案、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、解釋機(jī)構(gòu)、施行日期

　　八、附錄 主要授信種類的風(fēng)險(xiǎn)提示 客戶基本信息提示 主要授信品種風(fēng)險(xiǎn)分析提示 非財(cái)務(wù)因素分析風(fēng)險(xiǎn)提示 格式合同文本主要條款提示 預(yù)警信號(hào)風(fēng)險(xiǎn)提示 客戶履約能力風(fēng)險(xiǎn)提示