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第十三章 不良貸款管理

　　1概述

　　1、按照四級分類，不良貸款定義為呆賬、呆滯和逾期貸款的總和;從2002年起實行五級分類，不良貸款指次級、可疑和損失類貸款。

　　2、不良貸款的成因包括四方面，分別是社會融資結(jié)構(gòu)、宏觀經(jīng)濟(jì)體制、社會信用環(huán)境、商業(yè)銀行自身問題。

　　3、不良貸款的處置方式：①現(xiàn)金清收(催收、依法訴訟等);②貸款重組(有效防范企業(yè)逃廢銀行債務(wù));③以資抵債(依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式);④呆賬核銷。

　　2現(xiàn)金清收

　　1、現(xiàn)金清收準(zhǔn)備：

　　①債權(quán)維護(hù)：

　　資產(chǎn)保全人員至少要從以下三個方面認(rèn)真維護(hù)債權(quán)：其一，妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料;其二，確保主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利具有強(qiáng)制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟時效、保證責(zé)任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限;其三，防止債務(wù)人逃廢債務(wù)。

　　向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為2年，從債務(wù)人應(yīng)當(dāng)還款之日起算，但在2年期間屆滿之前，債權(quán)銀行提起訴訟、向債務(wù)人提出清償要求或者債務(wù)人同意履行債務(wù)的，重新計算訴訟時效期間(仍然為2年)。

　　保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，沒有約定的，以償還借款的期限屆滿之日起6個月內(nèi)為準(zhǔn)。

　�、谪敭a(chǎn)清查：債務(wù)人往往采取各種手段隱匿和轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，為了發(fā)現(xiàn)其財產(chǎn)線索，需查找其工商登記和納稅記錄。

　　2、清收：跟據(jù)是否訴諸法律，劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。

　�、俪Ｒ�(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收。常規(guī)清收需要注意以下幾點：其一，要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力;其二，利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力;其三，要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款;其四，要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。

　　②依法清收：常規(guī)清收手段無效后，采取的依法收的措施，具體步驟為：

　　A、提起訴訟：法院一般在立案之日起6個月內(nèi)做出判決;銀行不服一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)提出上訴;

　　B、財產(chǎn)保全：分為訴前財產(chǎn)保全(起訴前申請)和訴中財產(chǎn)保全(起訴后申請)，主要用于防止債務(wù)人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行;影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)。申請保全資產(chǎn)時需謹(jǐn)慎，一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人因為財產(chǎn)保全所遭受的損失;

　　C、申請支付令：債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到法院支付令之日起15日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向人民法院提出書面異議;既不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行;(強(qiáng)制執(zhí)行情形一)

　　D、申請強(qiáng)制執(zhí)行：下列法律文書，債務(wù)人拒絕履行的，可申請強(qiáng)制執(zhí)行——法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書;依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決;公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書;(強(qiáng)制執(zhí)行情形二)

　　申請執(zhí)行的法定期限為兩年。申請執(zhí)行期限，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算;法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算;

　　E、申請債務(wù)人破產(chǎn)：當(dāng)債務(wù)人不能償還到期債務(wù)且經(jīng)營虧損的趨勢無法逆轉(zhuǎn)時，應(yīng)果斷申請對債務(wù)人實施破產(chǎn)。

　　3貸款重組

　　1、貸款重組：廣義上講就是債務(wù)重組，指借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制定貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險的行為。

　　2、分類：

　�、僮灾餍停褐亟M完全由借款企業(yè)和債權(quán)銀行協(xié)商決定;

　�、谛姓�型：四大國有商業(yè)銀行對部分國有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整，包括變更債務(wù)人、豁免利息、延長還款期限以及實施債轉(zhuǎn)股;

　　③司法型：法院主導(dǎo)下債權(quán)人對債務(wù)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整。(破產(chǎn)重整、和解、整頓均屬于司法性重組)

　　3、辦理條件：總條件為“有利于銀行貸款資產(chǎn)風(fēng)險度的下降及促進(jìn)現(xiàn)金回收，減少經(jīng)濟(jì)損失”。具備以下條件之一，同時其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組：

　�、偻ㄟ^債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力;

　�、谕ㄟ^債務(wù)重組，能夠彌補貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷;

　�、弁ㄟ^債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件;

　　④通過債務(wù)重組，能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還;

　�、萃ㄟ^債務(wù)重組，可以在其他方面減少銀行風(fēng)險。

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