2011中級會計(jì)職稱《中級經(jīng)濟(jì)法》隨章練習(xí)題(4)

　　13. 上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送年度報(bào)告，年度報(bào)告應(yīng)記載的內(nèi)容有(　)。

　　A.公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告和經(jīng)營情況

　　B.董事、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況

　　C.已發(fā)行的股票、公司債券情況，包括持有公司股份最多的前10名股東名單和持股數(shù)額

　　D.公司的實(shí)際控制人

　　14. 根據(jù)《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，某上市公司發(fā)生的下列事項(xiàng)中，董事會應(yīng)當(dāng)立即向中國證監(jiān)會和證券交易所提交臨時(shí)報(bào)告，并予公告的有(　)。

　　A.上市公司的董事長發(fā)生變動

　　B.1/4的監(jiān)事發(fā)生變動

　　C.公司發(fā)生重大虧損

　　D.股東大會作出減少注冊資本的決定

　　15. 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列行為中，屬于欺詐客戶行為的有(　)。

　　A.利用傳播媒介傳播誤導(dǎo)投資者的信息

　　B.假借客戶的名義買賣證券

　　C.不在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認(rèn)文件

　　D.違背客戶的委托為其買賣證券

　　16. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于禁止的證券交易行為的有(　)。

　　A.甲證券公司在證券交易活動中編造并傳播虛假信息，嚴(yán)重影響證券交易

　　B.乙證券公司不在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認(rèn)文件

　　C.丙證券公司利用資金優(yōu)勢，連續(xù)買賣某上市公司股票，操縱該股票交易價(jià)格

　　D.上市公司董事王某知悉該公司近期未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)，在該信息公開前將自己所持有的股份全部轉(zhuǎn)讓給他人

　　17. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列信息中，屬于內(nèi)幕信息的有(　)。

　　A.公司董事的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任

　　B.公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的20%

　　C.公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生重大變化

　　D.公司董事發(fā)生變動

　　18. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，如果沒有相反的證據(jù)，下列情形中，視為投資者為一致行動人的有(　)。

　　A.投資者之間有股權(quán)控制關(guān)系

　　B.投資者之間存在合伙、合作、聯(lián)營等經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系

　　C.持有投資者25%股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份

　　D.在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，與投資者持有同一上市公司股份

　　19. 下列選項(xiàng)中，屬于詳式權(quán)益變動報(bào)告書包括的內(nèi)容有(　)。

　　A.權(quán)益變動事實(shí)發(fā)生之日前6個(gè)月內(nèi)通過證券交易所的證券交易買賣該公司股票的簡要情況

　　B.取得相關(guān)股份的價(jià)格、所需資金額、資金來源

　　C.未來12個(gè)月內(nèi)對上市公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、組織結(jié)構(gòu)、公司章程等進(jìn)行調(diào)整的后續(xù)計(jì)劃

　　D.前24個(gè)月內(nèi)投資者及其一致行動人與上市公司之間的重大交易