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2012證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》課堂習題:第7章

第 1 頁:一、單項選擇題
第 3 頁:二、多項選擇題
第 5 頁:三、判斷題
第 6 頁:參考答案
第 8 頁:二、多項選擇題
第 10 頁:三、判斷題

  11、股利分配政策方面,發(fā)行人應披露( )。

  A、最近3年股利分配政策、實際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策

  B、實際股利分配情況

  C、發(fā)行后的股利分配政策

  D、最近1年股利分配政策、實際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策

  12、發(fā)行人應在( )中披露發(fā)行人及其控股股東、實際控制人的簡要情況。發(fā)行人的主要財務數(shù)據(jù)及主要財務指標,本次發(fā)行情況及募集資金用途等。

  A、董事會聲明與發(fā)行人提示”

  B、“風險因素”

  C、“招股說明書概覽”

  D、“發(fā)行人的基本情況”

  13、關(guān)于境內(nèi)外披露差異,由于在境內(nèi)外披露的財務會計資料所采用的會計準則不同,導致凈資產(chǎn)或凈利潤存在差異的,( )應披露財務報表差異調(diào)節(jié)表,并注明境外會計師事務所的名稱。

  A、發(fā)行境外上市外資股的發(fā)行人

  B、發(fā)行境內(nèi)上市外資股的發(fā)行人

  C、發(fā)行境外上市中資股的發(fā)行人

  D、所有發(fā)行人

  14、發(fā)行人應采用方框圖或其他有效形式,全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人( )以上股份的主要股東、實際控制人,控股股東、實際控制人所控制的其他企業(yè)。

  A、2%

  B、3%

  C、4%

  D、5%

  15、董事會秘書空缺期間( ),董事長應當代行董事會秘書職責,直至公司正式聘任董事會秘書。

  A、超過1個月之后

  B、超過3個月之后

  C、超過半年之后

  D、超過1年之后

  16、招股說明書的有效期為( )個月,自中國證監(jiān)會校準發(fā)行申請前招股說明書( )起計算。

  A、6,最后一次簽署次日

  B、3,第一次簽署之日

  C、6,最后一次簽署之日。

  D、3,第一次簽署次日

  17、發(fā)行人應在招股說明書及其摘要披露后( )日內(nèi),將正式印刷的招股說明書全文文本( ),分別報送中國證監(jiān)會及其在發(fā)行人注冊地的派出機構(gòu)。

  A、10,一式五份

  B、15,一式五份

  C、10,一式三份

  D、15,一式三份

  18、發(fā)行人最近l年及l(fā)期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)(或股權(quán)),且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營業(yè)收入或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應項目( )的。應披露被收購企業(yè)收購前一年利潤表。

  A30%(含)

  B、30%(不含)

  C、 20%(含)

  D、20%(不含)

  19、發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產(chǎn)購買的,應當披露( )。

  A、發(fā)行人假設按預計購買基準日完成購買的盈利預測報告

  B、假設發(fā)行當年1月1日完成購買的盈利預測報告

  C、假設發(fā)行當年l2月30日完成購買的盈利預測報告

  D、發(fā)行人假設按預計購買基準日完成購買的盈利預測報告及假設發(fā)行當年1月1日完成購買的盈利預測報告

  20、發(fā)行人主要產(chǎn)品的銷售價格或主要原材料、燃料價格頻繁變動且影響較大的,應針對價格變動對公司利潤的影響作( )。

  A、 穩(wěn)定性分析

  B、 敏感性分析

  C、 持續(xù)性分析

  D、 波動性分析

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