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2012年證券從業(yè)考試發(fā)行承銷模擬試題及答案(二)

  51.下列關(guān)于上市公司所屬企業(yè)境外上市條件的說法,正確的是( )。

  A.上市公司最近三個會計年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)不得作為對所屬企業(yè)的出資申請境外上市。

  B.上市公司最近一個會計年度合并報表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的50%。

  C.上市公司在最近三年連續(xù)盈利。

  D.上市公司最近一個會計年度合并報表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報表凈資產(chǎn)的30%。

  正確答案:ABCD

  52.債券發(fā)行方式有( )。

  A.私募發(fā)行

  B.公募發(fā)行

  C.定向發(fā)行

  D.公開發(fā)行

  正確答案:ABCD

  53.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的規(guī)定,上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,無論此可轉(zhuǎn)換公司債券是否可分離交易,均應(yīng)當符合下列( )條件。

  A.盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性

  B.應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)

  C.財務(wù)狀況良好

  D.財務(wù)會計文件無虛假記載且無重大違法行為

  正確答案:ABCD

  54.為了充分發(fā)揮獨立董事的作用,獨立董事除了應(yīng)當具有《公司法》和其他相關(guān)法律、法規(guī)賦予董事的職權(quán)外,上市公司還應(yīng)當賦予獨立董事的特別職權(quán)有( )。

  A.提議召開董事會

  B.向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所

  C.向董事會提請召開臨時股東大會

  D.獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)

  正確答案:ABCD

  55.發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)方有( )。

  A.控股股東

  B.對控股股東有實質(zhì)影響的自然人

  C.發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè)

  D.控股股東參股的企業(yè)

  正確答案:ABCD

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