21. 保薦機構的持續(xù)督導內(nèi)容有()。ABCD

　　A：督導發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止控股股東、實際控制人、其他關聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度

　　B：督導發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止其董事、監(jiān)事、高級管理人員利用職務之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度

　　C：持續(xù)關注發(fā)行人募集資金的專戶存儲、投資項目的實施等承諾事項

　　D：持續(xù)關注發(fā)行人為他人提供擔保等事項，并發(fā)表意見

　　22. 以下有關首次公開發(fā)行詢價與定價的表述中，正確的有()。AD

　　A：未參與初步詢價或者參與初步詢價但未有效報價的詢價對象，不得參與累計投標詢價和網(wǎng)下配售

　　B：詢價結束后，公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下、提供有效報價的詢價對象不足40家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價格，并應當中止發(fā)行

　　C：詢價結束后，公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上、提供有效報價的詢價對象不足60家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價格，并應當中止發(fā)行

　　D：詢價對象應當遵循獨立、客觀、誠信的原則合理報價，不得協(xié)商報價或者故意壓低或抬高報價

　　23. 資產(chǎn)評估中的收益現(xiàn)值法通常用于()。BC

　　A：個別機器設備的評估

　　B：有收益企業(yè)的整體評估

　　C：無形資產(chǎn)評估

　　D：負債的評估

　　24. 首次公開發(fā)行股票，發(fā)審會后更換()的，由證監(jiān)會視情況決定是否需重上發(fā)審會。 AD

　　A：會計師事務所

　　B：發(fā)行人

　　C：主承銷商

　　D：簽字律師

　　25. 下列有關關聯(lián)方、關聯(lián)交易的陳述，正確的是()。ABC

　　A：控股股東、控股股東參股的企業(yè)都屬于發(fā)行人的關聯(lián)方

　　B：關聯(lián)關系主要包括關聯(lián)方與發(fā)行人之間存在的股權關系、人事關系、管理關系及商業(yè)利益關系

　　C：關聯(lián)交易的價格或收費原則上不應偏離市場獨立第三方的標準

　　D：關聯(lián)交易的價格或收費可以偏離市場獨立第三方的標準

　　26. 發(fā)行人應披露是否存在與以下單位從事相同、相似業(yè)務的情況()。ABD

　　A：實際控制人控制的其他企業(yè)

　　B：實際控制人

　　C：發(fā)行人的子公司

　　D：控股股東

　　27. 下列關于上市公司發(fā)行可轉換公司債券發(fā)行條件的說法正確的是()。BCD

　　A：發(fā)行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣5億元

　　B：發(fā)行可轉換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元

　　C：發(fā)行可轉換為股票的公司債券的上市公司，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元

　　D：公開發(fā)行可轉換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%

　　28. 下列關于股份有限公司監(jiān)事會的陳述，正確的有()。ABD

　　A：董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事

　　B：監(jiān)事會成員不得少于3個

　　C：監(jiān)事的任期每屆為1年

　　D：監(jiān)事會由股東代表和適當比例的公司職工代表組成

　　29. 下列關于股份制改組的法律審查的陳述，正確的是()。ABCD

　　A：律師對股份制改組進行法律審查需要出具法律意見書

　　B：律師應對原企業(yè)重大變更的合法性和有效性進行審查

　　C：律師應對發(fā)起人資格及發(fā)起協(xié)議的合法性進行審查

　　D：律師應對企業(yè)申請進行股份制改組的可行性和合法性進行審查

　　30. 審計工作的計劃階段包括()。ABC

　　A：調查、了解被審計單位的基本情況

　　B：與被審計單位簽訂審計業(yè)務約定書

　　C：確定重要性水平

　　D：整理審計工作底稿與評價執(zhí)行審計業(yè)務中收集到的各類審計證據(jù)，形成審計結論

　　相關推薦：

　　2014證券從業(yè)考題大數(shù)據(jù)預測 僅限800席 馬上去搶！

　　2014年證券從業(yè)考試報名時間及指南專題| 證券報名須知(全年)

　　2014考試大綱 | 考試吧推薦：2014年11月證券從業(yè)資格備考沖刺專題