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2010年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》知識要點:第六章

考試吧特整理了證券從業(yè)考試《證券發(fā)行與承銷》知識要點(2009年版),幫助考生提前梳理知識點,加強理解。
第 1 頁:第一節(jié)
第 3 頁:第二節(jié)
第 4 頁:第四節(jié)
第 5 頁:第五節(jié)
第 6 頁:第六節(jié)
第 9 頁:第七節(jié)
第 10 頁:第八節(jié)
第 11 頁:第九節(jié)

  第八節(jié)

  1.在中國境內(首次公開發(fā)行股票并申請在經國務院批準設立的證券交易所上市)的公司,應編制上市公告書。(判斷)

  2.凡在招股說明書披露日至本上市公告書刊登日期間所發(fā)生的對投資者投資決策有重大影響的信息,均應披露。(判斷)

  3.由于商業(yè)秘密等特殊原因致使某些信息確實不便披露的,發(fā)行人可向中國證監(jiān)會申請豁免。(判斷)

  4.發(fā)行人在招股說明書及其摘要中披露的所有信息應真實、準確、完整、公平、及時,尤其要確保所披露的財務會計資料有充分的依據(jù)。所引用的財務報告、盈利預測報告(如有)應由具有證券期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計或審核。(判斷)

  5.自招股說明書核準日至股票上市首日不超過(三個月),且招股說明書及其引用的財務資料尚未失效的,可適當簡化刊登有關財務會計資料,但應作必要的附注說明。招股說明書已經失效,或其引用的財務資料已失效的,應補充披露最近一期經審計的財務報告。特別情況下可申請適當延長,但至多不超過廠個月。(重點內容,判斷)

  6.發(fā)行人應在其股票上市(五日前),將上市公告書全文刊登在至少一種由中國證監(jiān)會指定的報刊及中國證監(jiān)會指定的網站上,并將上市公告書文本備置于發(fā)行人住所、擬上市的證券交易所住所、有關證券經營機構住所及其營業(yè)網點,以供公眾查閱。(單選)

  7.發(fā)行人可將上市公告書刊載于其他報刊和網站,但其披露時間不得早于在中國證監(jiān)會指定報刊和網站的披露時間。(判斷)

  8.上市公告書在披露前,任何當事人不得泄露有關的信息,或利用這些信息謀取利益。(判斷)

  9.發(fā)行人應在披露上市公告書(后十日內),將上市公告書文本一式五份分別報送中國證監(jiān)會及發(fā)行人所在地的派出機構、上市的證券交易所。(單選)

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