上市公司國有股和法人股向外商的轉(zhuǎn)讓

　　法規(guī)依據(jù)：2002年11月1日《關(guān)于向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股有關(guān)問題的通知》

　　一、轉(zhuǎn)讓原則

　　向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

　　1.防止國有資產(chǎn)流失。應(yīng)遵守國家法律法規(guī)，維護國家經(jīng)濟安全和社會公共利益，防止國有資產(chǎn)流失，保持社會穩(wěn)定。

　　2.符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求。應(yīng)符合國有經(jīng)濟布局戰(zhàn)略性調(diào)整和國家產(chǎn)業(yè)政策的要求，促進國有資本優(yōu)化配置和公平競爭。

　　3.堅持“三公”原則。應(yīng)堅持公開、公正、公平的原則，維護股東特別是中小股東的合法權(quán)益。

　　4.維護證券市場秩序。應(yīng)注重吸引中長期投資，防止短期炒作，維護證券市場秩序。

　　二、轉(zhuǎn)讓范圍的界定

　　向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，應(yīng)在如下范圍內(nèi)進行：

　　1.向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，應(yīng)當(dāng)符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的要求;

　　2.凡禁止外商投資的，其國有股和法人股不得向外商轉(zhuǎn)讓;

　　3.必須由中方控股或相對控股的，轉(zhuǎn)讓后應(yīng)保持中方控股或相對控股地位。

　　三、受讓資格

　　受讓上市公司國有股和法人股的外商，應(yīng)當(dāng)具有的條件

　　1.有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力;

　　2.較好的財務(wù)狀況和信譽;

　　3.具有改善上市公司治理結(jié)構(gòu)和促進上市公司持續(xù)發(fā)展的能力。

　　四、轉(zhuǎn)讓程序(七步)

　　1.審批：外資——商務(wù)部;非金融企業(yè)——國資委;金融企業(yè)——財政部;重大事項報國務(wù)院批準(zhǔn)。

　　2.轉(zhuǎn)讓價格的確定方式：原則上采取公開競價方式。

　　3.轉(zhuǎn)讓價款的支付：外商應(yīng)當(dāng)以自由兌換貨幣支付轉(zhuǎn)讓價款。已在中國境內(nèi)投資的外商，經(jīng)外匯管理部門審核后，也可用投資所得人民幣利潤支付。外商在付清全部轉(zhuǎn)讓價款12個月后，可再轉(zhuǎn)讓其所購股份。

　　4.外資外匯登記：轉(zhuǎn)讓當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在股權(quán)過戶前到外匯管理部門進行外資外匯登記;涉及外商股權(quán)再轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)在股權(quán)過戶前到外匯管理部門變更外資外匯登記。

　　5.股權(quán)過戶：轉(zhuǎn)讓當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)憑商務(wù)部、財政部的轉(zhuǎn)讓核準(zhǔn)文件、外商付款憑證等，依法向證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理股權(quán)過戶登記手續(xù)，向工商行政管理部門辦理股東變更登記手續(xù)。轉(zhuǎn)讓價款支付完畢之前，證券登記結(jié)算機構(gòu)和工商行政管理部門不得辦理過戶和變更登記手續(xù)。

　　6.外匯收入的處置：轉(zhuǎn)讓國有股和法人股的外匯收入，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)，憑轉(zhuǎn)讓核準(zhǔn)文件報外匯管理部門批準(zhǔn)后結(jié)匯。外商受讓上市公司國有股和法人股后，從上市公司分得的凈利潤、股權(quán)再轉(zhuǎn)讓獲得的收入、上市公司終止清算后分得的資金，經(jīng)外匯管理部門審核后，可以依法購匯匯往境外。

　　7.轉(zhuǎn)讓后的政策待遇：上市公司國有股和法人股向外商轉(zhuǎn)讓后，上市公司仍然執(zhí)行原有關(guān)政策，不享受外商投資企業(yè)待遇。