知識點二、非公開發(fā)行股票的條件(一)非公開發(fā)行股票的特定對象應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)定1.特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件。2.發(fā)行對象不超過10名。發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門(商務(wù)部)事先批準(zhǔn)。　　(二)上市公司非公開發(fā)行股票應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)定1.發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)目前20個交易日公司股票均價的90%。2.關(guān)于發(fā)行限售期限的規(guī)定：發(fā)行對象屬于下列情形之一的，具體發(fā)行對象、認(rèn)購價格或者定價原則，應(yīng)當(dāng)由董事會的非公開發(fā)行股票決議確定，并經(jīng)過股東大會批準(zhǔn);且認(rèn)購股份36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：(1)上市公司的控股股東、實際控制人及其控制的關(guān)聯(lián)人;(2)通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司實際控制權(quán)的投資者;(3)董事會擬引進的戰(zhàn)略投資者。(多選題)發(fā)行對象屬于以上規(guī)定之外情況的，上市公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)行核準(zhǔn)批文后，按照有關(guān)規(guī)定以競價方式確定發(fā)行價格和發(fā)行對象，并且發(fā)行對象認(rèn)購的股份12個月內(nèi)不能轉(zhuǎn)讓。(三)上市公司存在下列情形之一的。不得非公開發(fā)行股票 (7條 P249)4.現(xiàn)任董事、高級管理人員最近36個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，或者最近l2個月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責(zé)。6.最近1年及l(fā)期財務(wù)報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外。例題3·單選題】上市公司申請非公開發(fā)行新股時，發(fā)行對象不超過(D　)名。A.4　　　B.6C.8　　D.10【例題4·多選題】非公開發(fā)行股票的特定對象應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)定有(ABC　)。A.特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件B.發(fā)行對象不超過十名C.發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)D.發(fā)行對象不能為自然人