知識(shí)點(diǎn)四、保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)的盡職調(diào)查盡職調(diào)查是保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)徹底了解發(fā)行人各方面情況、設(shè)計(jì)發(fā)行方案、成功銷售股票以及明確保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)責(zé)任范圍的基礎(chǔ)和前提，具有重要意義。　(一)提交發(fā)行申請(qǐng)文件前的盡職調(diào)查(大部分盡調(diào)工作集中在這個(gè)階段)　P236至少達(dá)到三個(gè)目的：1.充分了解發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)狀況及面臨的風(fēng)險(xiǎn)。2.有充分理由確信發(fā)行人符合《證券法》等法律法規(guī)及證監(jiān)會(huì)的發(fā)行條件。3.確信發(fā)行人申請(qǐng)文件和公開(kāi)募集文件真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。(二)持續(xù)盡職調(diào)查責(zé)任的履行1.發(fā)審會(huì)前重大事項(xiàng)的調(diào)查P237發(fā)生對(duì)發(fā)行新股的法定條件、價(jià)格、或者對(duì)投資者的投資決策可能產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)工作日內(nèi)向證監(jiān)會(huì)遞交書面說(shuō)明。2.發(fā)審會(huì)后重大事項(xiàng)的調(diào)查P237公開(kāi)發(fā)行證券(非公開(kāi)發(fā)行)的，封卷后至刊登募集說(shuō)明書期間(發(fā)審會(huì)后至發(fā)行前期間)，如果發(fā)行人公布了新的定期報(bào)告、重大事項(xiàng)臨時(shí)公告或者調(diào)整盈利預(yù)測(cè)，發(fā)行人、保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)、律師應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)向證監(jiān)會(huì)報(bào)送重大事項(xiàng)說(shuō)明或?qū)�業(yè)意見(jiàn)以及修改后的募集說(shuō)明書，涉及會(huì)計(jì)師新出具專業(yè)報(bào)告的，會(huì)計(jì)師也要出具會(huì)后重大事項(xiàng)專業(yè)意見(jiàn)。

　　3.招股說(shuō)明書刊登前一工作日的核查驗(yàn)證事項(xiàng)P238～239核查擬刊登招股說(shuō)明書或招股意向書與封卷稿是否存在差異，保薦人及相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具聲明或者承諾。4.上市前重大事項(xiàng)的調(diào)查P2395.持續(xù)督導(dǎo)P239主板及中小板上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。持續(xù)督導(dǎo)的期間自證券上市之日起計(jì)算;創(chuàng)業(yè)板的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，如有尚未完結(jié)的保薦工作，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)繼續(xù)完成。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“保薦總結(jié)書”。