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2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》講義：第三章1

　　第一節(jié)　企業(yè)股份制改組的目的、要求和程序

　　大綱要求：熟悉企業(yè)股份制改組的目的和要求。掌握擬發(fā)行上市公司改組的要求以及企業(yè)改組為擬上市的股份有限公司的程序。

　　一、企業(yè)股份制改組的目的(3項)

　　(一)確立法人財產(chǎn)權(quán)

　　企業(yè)改組為股份制之后，公司擁有包括各出資者投資的各種財產(chǎn)而形成的法人財產(chǎn)權(quán)，有效地實現(xiàn)了出資者所有權(quán)與公司法人財產(chǎn)權(quán)的分離。(這種方式有效地解決了我國政企不分的問題)

　　(二)建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)

　　通過企業(yè)股份制改組，可以實現(xiàn)企業(yè)投資主體的多元化，明晰產(chǎn)權(quán)產(chǎn)系，建立起以股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理分權(quán)與制衡為特征的公司治理結(jié)構(gòu)，較好地建立起公司的競爭機制、激勵機制和管理結(jié)構(gòu)，以促進公司的發(fā)展。

　　(三)籌集資金

　　二、企業(yè)股份制改組的法律、法規(guī)要求

　　(一)改組為股份有限公司的法律、法規(guī)要求(第二章講過)

　　(二)改組為擬上市的股份有限公司的法律、法規(guī)要求

　　1.上市公司的形成來源(p76一共5類，自己了解)

　　2.證監(jiān)會要求在股票發(fā)行工作中實行“先改制運行，后發(fā)行上市”

　　《證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求：

　　(1)公司股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準，已經(jīng)向社會公開發(fā)行;

　　(2)公司股本總額不少于人民幣3000萬元;

　　(3)向社會公開發(fā)行的股份達公司股份總額數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發(fā)行股份比例為10%以上;

　　(4)公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。

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