查看匯總：2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》講義：第四章匯總

2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》講義：第四章1

　　第一節(jié)　首次公開發(fā)行股票申請文件的準備

　　大綱要求：掌握保薦制度;熟悉首次公開發(fā)行股票申請文件;掌握招股說明書、招股說明書驗證、招股說明書摘要、資產(chǎn)評估報告、審計報告、盈利預(yù)測審核報告(如有)、法律意見書和律師工作報告，以及輔導報告的基本要求。

　　知識點一、保薦業(yè)務(wù)

　　(一)保薦機構(gòu)和保薦代表人開展保薦業(yè)務(wù)的基本要求

　　1.中國證監(jiān)會于2008年10月17日發(fā)布了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，要求發(fā)行人就下列事項聘請具有保薦機構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責：首次公開發(fā)行股票并上市;上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券等。P101

　　2.證券公司從事證券發(fā)行上市保薦制度，應(yīng)當依據(jù)規(guī)定向中國證監(jiān)會申請保薦機構(gòu)資格。保薦機構(gòu)履行保薦職責，應(yīng)當指定依照規(guī)定取得保薦代表人資格的個人具體負責保薦工作。

　　3.證券發(fā)行規(guī)模達到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與的保薦機構(gòu)不得超過兩家。證券發(fā)行的主承銷商，可由該保薦機構(gòu)擔任，也可以由其他具有保薦資格的證券公司與其一起擔任。

　　(二)保薦業(yè)務(wù)規(guī)程

　　1.保薦業(yè)務(wù)管理

　　(1)保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度

　�、俦Ｋ]機構(gòu)應(yīng)當建立健全保薦工作的內(nèi)部控制體系，切實保證保薦業(yè)務(wù)負責人、內(nèi)核負責人、保薦業(yè)務(wù)部門負責人、保薦代表人、項目協(xié)辦人及其他保薦業(yè)務(wù)相關(guān)人員勤勉盡責，嚴格控制風險，提高保薦業(yè)務(wù)整體質(zhì)量。

　　②保薦機構(gòu)應(yīng)當建立健全證券發(fā)行上市的盡職調(diào)查制度、輔導制度、對發(fā)行上市申請文件的內(nèi)部核查制度、對發(fā)行人證券上市后的持續(xù)督導制度。保薦機構(gòu)應(yīng)當建立健全工作底稿制度，為每一項目建立獨立的保薦工作底稿。(多選題，每年都考)

　　(2)保薦代表人

　　保薦代表人為其負責的每一個項目建立盡職調(diào)查工作日志并存檔備查，保薦機構(gòu)定期檢查。保存工作底稿應(yīng)當真實、準確、完整地反映整個工作的全過程，保存期不少于10年。

　　保薦業(yè)務(wù)底稿保存期不得少于10年。

　　相關(guān)推薦：

　　2014年證券從業(yè)資格考試時間通知

　　編輯推薦：2001-2013證券從業(yè)資格考試真題匯編

　　2002-2012年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》真題答案匯總