提示：本章內(nèi)容變化很大。主要是根據(jù)2006年5月《首次公開發(fā)行股票輔導工作辦法》和《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》做了相應的調(diào)整。

　　第一節(jié)　首次公開發(fā)行股票公司的輔導

　　一、輔導總體目標和原則

　　(一)總體目標：

　　1.建立良好的公司治理機制

　　2.要形成獨立運營和持續(xù)發(fā)展的能力

　　3.要督促公司的董事、監(jiān)事、高管人員、全面理解發(fā)行上市的有關(guān)法律、法規(guī)

　　4.樹立進入證券市場的誠信意識和法制意識

　　(二)輔導工作的原則：

　　1.勤勉盡責的原則

　　2.誠實信用的原則

　　3.突出重點、鼓勵創(chuàng)新的原則

　　4.責任明確、風險自擔的原則

　　輔導工作只是準備發(fā)行上市的一個法定程序，輔導機構(gòu)與輔導對象自行承擔相關(guān)風險。

　　例題1：首次公募股票的輔導工作應當遵循( )的原則。

　　A.勤勉盡責

　　B.誠實信用

　　C.突出重點，鼓勵創(chuàng)新

　　D.責任明確，風險自擔

　　答案：ABCD

　　二、輔導機構(gòu)、輔導人員和輔導對象

　　(一)輔導機構(gòu)

　　輔導對象聘請的輔導機構(gòu)應是具有保薦資格的證券機構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)。

　　輔導機構(gòu)應當針對每一個輔導對象組成專門的輔導工作小組。輔導工作小組應明確固定的組長，組長應具有綜合協(xié)調(diào)能力。輔導對象依法自主選擇輔導機構(gòu)，中國證監(jiān)會及派出機構(gòu)、其他任何部門不得代替輔導對象選擇或干預其選擇。輔導機構(gòu)可以是輔導對象提出發(fā)行上市申請的推薦人或保薦人。

　　(二)輔導人員

　　輔導機構(gòu)至少有3名固定人員參與輔導工作小組。其中至少有1人具有擔任過首次公開發(fā)行股票主承銷工作項目負責人的經(jīng)驗。同一人員不得同時擔任四家以上企業(yè)輔導工作。

　　輔導工作應當具有連續(xù)性，如果輔導人員發(fā)生變更，應辦妥交接手續(xù)，并應以變更之后5個工作日之內(nèi)向派出機構(gòu)書面?zhèn)浒浮?/P>

　　輔導機構(gòu)可以是輔導對象提出發(fā)行上市申請的推薦人或保薦人。

　　(三)輔導對象

　　1.公司的董事(包括獨立董事)

　　2.監(jiān)事

　　3.高級管理人員

　　4.持有5%以上(含5%)股份股東(或其法定代表人)

　　例題2：一般情況下在擬首次公開發(fā)行股票的公司提出發(fā)行申請前，須由( )或其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)進行輔導。

　　A.具有保薦資格的證券專營機構(gòu)

　　B.中國證監(jiān)會

　　C.證券交易所

　　D.地方政府

　　答案：A

　　例題3：如首次公開發(fā)行股票的輔導人員發(fā)生變更，輔導機構(gòu)應于變更之后( )個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會派出機構(gòu)書面?zhèn)浒浮?/P>

　　A.1

　　B.2

　　C.4

　　D.5

　　答案：D

　　例題4：判斷正誤：首次公開發(fā)行股票時，具體接受輔導的對象包括公司的董事(包括獨立董事)、監(jiān)事、高級管理人員及持有5%(含5%)以上股份的股東。

　　答案：正確

關(guān)注"證券從業(yè)"官方微信，獲取考前內(nèi)部資料、考試備考信息等!

證券從業(yè)題庫【手機題庫下載】 | 微信搜索"566證券從業(yè)"

　　相關(guān)推薦：

　　2016證券從業(yè)《法律法規(guī)》考點精粹匯總

　　2016證券從業(yè)資格三色記憶使用方法介紹

　　2016年證券從業(yè)資格考試報名時間※考試時間公布

　　歷年證券從業(yè)真題及答案|解析|估分|下載

　　考試吧特別策劃：2016證券從業(yè)資格考試報考指南