例7-13(2010年3月單選題)證券公司承銷股票的，應(yīng)當(dāng)按承擔(dān)包銷義務(wù)的承銷金額的( )計算風(fēng)險準(zhǔn)備;證券公司承銷公司債券的，應(yīng)當(dāng)按承擔(dān)包銷義務(wù)的承銷金額的()計算風(fēng)險準(zhǔn)備。

　　A.5%;2% B.10%;2%

　　C.10%;5% D.15%;10%

　　【參考答案】C

　　例7-14(2010年3月判斷題)在證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，證券公司可以將委托人委托的資產(chǎn)全權(quán)處理。( )

　　【參考答案】B

　　證券公司風(fēng)險資本準(zhǔn)備基準(zhǔn)計算標(biāo)準(zhǔn)

　　(1)證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按托管的客戶交易結(jié)算資金總額的3%計算經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。

　　(2)證券公司經(jīng)營證券自營業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按固定收益類證券投資規(guī)模的10%計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備;對未進行風(fēng)險對沖的證券衍生品和權(quán)益類證券分別按投資規(guī)模的30%和20%計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備;對已進行風(fēng)險對沖的權(quán)益類證券和證券衍生產(chǎn)品投資按投資規(guī)模的5%計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備。證券公司違反規(guī)定超比例自營的，在整改完成前應(yīng)當(dāng)將超比例部分按投資成本的100%計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備。

　　(3)證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)分別按包銷再融資項目股票、IP0項目股票、公司債券、政府債券金額的30%、l5%、8%、4%計算承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。

　　計算承銷金額時，承銷團成員通過公司分銷的金額和戰(zhàn)略投資者通過公司簽訂書面協(xié)議認(rèn)購的金額不包括在內(nèi)。計算股票承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備時，證券公司應(yīng)當(dāng)自發(fā)行項目確定詢價區(qū)間后，按詢價上限計算。

　　同時承銷多家發(fā)行人公開發(fā)行的證券，發(fā)行期有交叉、且發(fā)行尚未結(jié)束的，應(yīng)當(dāng)分別計算各項承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。在報送月報時，證券公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)月某一時點計算的風(fēng)險資本準(zhǔn)備最大額填報月末承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。證券公司由于時點差異導(dǎo)致凈資本與各項風(fēng)險資本準(zhǔn)備之和的比例低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)提供風(fēng)險控制指標(biāo)當(dāng)月持續(xù)達(dá)標(biāo)的專項說明。

　　(4)證券公司經(jīng)營證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)分別按專項、集合、定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模的8%、5%、5%計算資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。證券公司應(yīng)當(dāng)按集合計劃面值與管理資產(chǎn)凈值孰高原則計算集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模，按管理本金計算專項、定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模。

　　(5)證券公司經(jīng)營融資融券業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)分別按對客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模、融券業(yè)務(wù)規(guī)模的10%計算融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。

　　(6)證券公司設(shè)立分公司、證券營業(yè)部等分支機構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)對分公司、證券營業(yè)部，分別按每家2000萬元、500萬元計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備。

　　(7)證券公司應(yīng)按上一年營業(yè)費用總額的l0%計算營運風(fēng)險資本準(zhǔn)備。

　　為與證券公司的風(fēng)險管理能力相匹配，現(xiàn)階段對不同類別證券公司實施不同的風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算比例。A、B、C、D類公司應(yīng)分別按照上述第(1)～(5)項規(guī)定的基準(zhǔn)計算標(biāo)準(zhǔn)的0.6倍、0.8倍、l倍、2倍計算有關(guān)風(fēng)險資本準(zhǔn)備;各類證券公司應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一按照第(6)、(7)項所規(guī)定的基準(zhǔn)計算標(biāo)準(zhǔn)計算有關(guān)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。

　　證券公司開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的，在創(chuàng)新業(yè)務(wù)試點階段，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的較高比例計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備;在創(chuàng)新業(yè)務(wù)推廣階段，風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算比例可適當(dāng)降低。