21.新三板股票的轉(zhuǎn)讓方式主要包括做市轉(zhuǎn)讓和()

　　A.協(xié)議轉(zhuǎn)讓

　　B.競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓

　　C.私下轉(zhuǎn)讓

　　D.直接轉(zhuǎn)讓

　　答案：A

　　22.關(guān)于清算的說法,錯(cuò)誤的是()

　　A.人民法院判定宣告公司破產(chǎn)后,清算組應(yīng)當(dāng)繼續(xù)推進(jìn)清算事務(wù)的執(zhí)

　　B.調(diào)查和清理公司財(cái)產(chǎn)的工作主要由清算組進(jìn)

　　C.解散清算,即企業(yè)股東自主啟動(dòng)清算程序來解散被投資企

　　D.清算組在催告?zhèn)鶛?quán)人申請(qǐng)債券的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)調(diào)查和清理公司的財(cái)產(chǎn)

　　答案：A

　　23.下列機(jī)構(gòu)中,不符合股權(quán)投資基金管理人的組織形式規(guī)范的是()

　　A.創(chuàng)業(yè)投資管理股份有限

　　B.股權(quán)投資管理有限

　　C.資產(chǎn)管理合伙企

　　D.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)

　　答案:D

　　24.股權(quán)投資基金管理人在向中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)管理人登記時(shí),以下哪些人員必須具有基金從業(yè)資格()

　�、穹ǘù�表人/執(zhí)行事務(wù)合伙人委派代表

　�、蜾N售主管

　�、蠡�金經(jīng)理

　　Ⅳ合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　25.關(guān)于基金的份額拆分,以下說法正確的()。

　　A.基金可以通過份額拆分突破合格投資者額標(biāo)準(zhǔn),是募集行為上的金融創(chuàng)新,應(yīng)進(jìn)行更大范圍推廣

　　B.機(jī)構(gòu)不得以份額拆分為目的購(gòu)買基金,但個(gè)人投資者不受限制

　　C.基金不能通過份額拆分突破合格投資者標(biāo)準(zhǔn)

　　D.與收益權(quán)拆分不同,份額拆分更早的約定了投資者的權(quán)益,因此應(yīng)鼓勵(lì)進(jìn)行份額拆分而不是收益權(quán)拆分

　　答案:C

　　26.下列可以作為有限合伙企業(yè)普通合伙人的是()

　　A.國(guó)有企業(yè)

　　B.益性事業(yè)單

　　C.上市公司

　　D.自然人

　　答案：A

　　27.股權(quán)投資基金隨目標(biāo)企業(yè)的盡職調(diào)查內(nèi)容不包括()

　　A.業(yè)務(wù)盡調(diào)

　　B.估值

　　C.財(cái)務(wù)盡調(diào)

　　D.法律盡調(diào)

　　答案:B

　　28.根據(jù)《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》,創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上的，可以按照其()的70%的股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年,抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額。

　　A.總資產(chǎn)

　　B.凈利潤(rùn)

　　C.凈資產(chǎn)

　　D.投資額

　　確答案:D

　　29.在對(duì)電子商務(wù)A公司做財(cái)務(wù)盡調(diào)時(shí)，按照市銷率2倍進(jìn)行估值。A公司全年平臺(tái)銷售8億元,獲得銷售傭金4000萬，稅后凈利潤(rùn)400萬元,則該電子商務(wù)公司的估值為()

　　A.800萬元

　　B.2.8億元

　　C.16億元

　　D.8000萬元

　　答案:C

　　30.股權(quán)投資基金進(jìn)行清算的原因是()

　　A.投資項(xiàng)目撤銷IPO計(jì)劃

　　B.投資項(xiàng)目被上市公司并購(gòu)

　　C.投資項(xiàng)目從新三板摘牌

　　D投資項(xiàng)目都實(shí)現(xiàn)了退出

　　答案：D

　　31.關(guān)于合伙型基金的基本稅負(fù)，描述正確的是

　　A.基金因其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其他所得采取“先分后稅”的原則,因此在基金層面不涉及繳納流轉(zhuǎn)稅

　　B.次企業(yè)每一納稅年度的收入總額減除成本、費(fèi)用以及損失后的余額,為生產(chǎn)所得

　　C.基金的自然人投資者按基金企業(yè)的所得稅率繳納所得稅

　　D.根據(jù)現(xiàn)行稅法的規(guī)定,如果合伙人(含普通合伙人和有限合伙人)為自然人比照《個(gè)人所得稅法》中的“個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得”應(yīng)稅項(xiàng)目，適用5%-30%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率,計(jì)繳個(gè)人所得稅

　　答案：B

　　32.股份有限公司申請(qǐng)股票在全國(guó)中小型企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓習(xí)題掛牌的條件,表述正確的是()

　　A.公司依法設(shè)立且存續(xù)滿一年

　　B.司治理機(jī)制健全,合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

　　C.連續(xù)兩年盈利,最近一年凈利潤(rùn)不低于500萬元

　　D.公司最近12個(gè)月內(nèi)涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?尚未有明確結(jié)論意見的情形

　　答案:B

　　33.股權(quán)投資基金是指依據(jù)中國(guó)境外的相關(guān)法律在中國(guó)()設(shè)立,主要以()

　　的基金。

　　A.境內(nèi)、外幣對(duì)境外非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資

　　B.境內(nèi)、人民幣對(duì)中國(guó)境內(nèi)非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資

　　C.境外、外幣對(duì)境外非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資

　　D.境外、人民幣對(duì)境外非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資

　　答案:C

　　34.為被投資企業(yè)提供增值服務(wù)通常屬于股權(quán)投資基金運(yùn)作的()階段

　　A.募集與設(shè)立

　　B.項(xiàng)目退出

　　C.投資

　　D.投資后管理

　　答案：D

　　35.投資后管理中,股權(quán)投資基金獲得被投資企業(yè)董事會(huì)席位后，可以()。

　　A.決定公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案

　　B.代表?yè)?dān)任公司董事

　　C.批準(zhǔn)公司章程的修改

　　D.決定公司清算

　　答案:B

　　36.以下估值方法中,估值結(jié)果與未來價(jià)值通常無必然聯(lián)系的是()

　　A.股權(quán)自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)法

　　B.自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)法

　　C.重置成本法

　　D.前瞻市盈率

　　答案:C

　　37.關(guān)于政府引導(dǎo)基金的描述正確的是

　　A.政府引導(dǎo)基金通常投資于基礎(chǔ)設(shè)施基金

　　B.政府引導(dǎo)基金通常投資于并購(gòu)基金

　　C.政府引導(dǎo)基金通常投資于定向增發(fā)投資基金

　　D.政府引導(dǎo)基金通常投資于創(chuàng)業(yè)投資基金

　　答案:D

　　38.股權(quán)投資基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)()

　�、�.在中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格

　�、�.成為中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的會(huì)員

　�、蟆⒃谥袊�(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)登記成為私募基金管理人

　�、�.接受基金管理人的委托(簽署銷售協(xié)議)

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　答案:D

　　39.關(guān)于股權(quán)投資基金,說法正確的是()

　　A.主要投資于上市公司股票

　　B.通常具有低風(fēng)險(xiǎn),高預(yù)期收益的特點(diǎn)

　　C.在我國(guó)只能非公開募集

　　D.投資期限較短

　　答案:C

　　40.擁有豐富資源的股權(quán)投資基金,能夠幫助被投資企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值,以下幫助被投資企業(yè)獲得后續(xù)融資機(jī)會(huì)的描述,錯(cuò)誤的是()

　　A.利用與商業(yè)銀行的關(guān)系,幫助企業(yè)獲得信貸額度

　　B.利用與其他股權(quán)投資機(jī)構(gòu)的關(guān)系,幫助企業(yè)獲得后續(xù)股權(quán)投資

　　C.利用與投資銀行的關(guān)系,幫助企業(yè)上市或發(fā)行債券

　　D.利用與期貨公司的關(guān)系,幫助企業(yè)進(jìn)行大宗商品交易

　　答案:D

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