二、我國(guó)金融企業(yè)的貸款分類

　　(一)貸款種類

　　1、按貸款期限分為：長(zhǎng)期貸款(5年以上)、中期貸款(1-5年)、

　　短期貸款(1年及1年以下)和臨時(shí)貸款(3個(gè)月以下);

　　2、按貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任分為：自營(yíng)貸款、委托貸款;

　　3、按借款部門分為：工業(yè)企業(yè)貸款、商業(yè)企業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、其他部門貸款;

　　4、按貸款用途分為：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性貸款、消費(fèi)貸款、科技開發(fā)貸款;

　　5、按貸款保障程度分為：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)。

　　(二)具體內(nèi)容

　　1、信用貸款

　　(1)含義：依據(jù)借款人的信用發(fā)放的貸款

　　(2)特點(diǎn)：手續(xù)簡(jiǎn)便、風(fēng)險(xiǎn)較大、利率較高。

　　2、擔(dān)保貸款

　　(1)含義：以某些特定的財(cái)產(chǎn)或某人的信用作為還款保證的貸款。

　　(2)種類：

　�、俦ＷC貸款

　　——含義：法人或自然人作擔(dān)保。

　　——不能作為保證人：國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等公益性事業(yè)單位，

　　社會(huì)團(tuán)體和企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)，職能部門;抵押貸款、質(zhì)押貸款。

　�、诘盅嘿J款

　　——含義：選擇抵押物原則：法律法規(guī)允許買賣，減少風(fēng)險(xiǎn)，抵押物優(yōu)選，易于拍賣;

　　——注意：哪些不能用作抵押物：不能作為抵押物：土地所有權(quán)，集體所有的土地所有權(quán)，公益性事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的公益設(shè)施，所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)，依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn);

　　——選擇抵押物原則：法律法規(guī)允許買賣，減少風(fēng)險(xiǎn)，抵押物優(yōu)選，易于拍賣。

　　③質(zhì)押貸款

　　——含義：按擔(dān)保法規(guī)定，以借款人或第三人提交的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)押物，并移交貸款人占有作為債務(wù)擔(dān)保發(fā)放的貸款;

　　——質(zhì)物分為：動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利，擔(dān)保物轉(zhuǎn)移給被抵押人(金融機(jī)構(gòu))。

　　動(dòng)產(chǎn)——移動(dòng)但不改變自身使用價(jià)值和價(jià)值的財(cái)產(chǎn)，

　　權(quán)利——票據(jù)和單據(jù)、有價(jià)證券、依法可轉(zhuǎn)讓的無形資產(chǎn)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)。

　�、芟�費(fèi)貸款

　　——含義：工商企業(yè)、銀行和其他金融企業(yè)對(duì)消費(fèi)者個(gè)人發(fā)放的，

　　用于購(gòu)買耐用消費(fèi)品和支付其他費(fèi)用的貸款;

　　——種類

　　按償還方式分為一次性償還貸款、分期償還貸款;

　　按貸款用途分為助學(xué)貸款、個(gè)人住房貸款、耐用消費(fèi)品貸款、汽車消費(fèi)貸款;

　�、葶y團(tuán)貸款：直接銀團(tuán)貸款、間接銀團(tuán)貸款;

　　⑥信托貸款：

　　——信托機(jī)構(gòu)在國(guó)家政策允許的條件下，運(yùn)用信托存款及自有資金，

　　對(duì)自行審定的單位和項(xiàng)目的特殊而合理的資金需要給予支持發(fā)放的貸款。

　　——以向他人提供貸款方式運(yùn)用資金，不得超過其管理的所有信托計(jì)劃實(shí)收余額30%;

　�、咂睋�(jù)貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別

　　【例題】對(duì)信用貸款的特點(diǎn)敘述錯(cuò)誤的是( )。

　　A.手續(xù)比較簡(jiǎn)單

　　B.風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大

　　C.利率比其他種類貸款高

　　D.國(guó)家機(jī)關(guān)作為保證人

　　答案：D

　　解析：本題考查信用貸款的特點(diǎn)。

　　信用貸款的特點(diǎn)是手續(xù)簡(jiǎn)便，貸款人僅憑借款人的信用，雙方簽訂貸款合同后即可發(fā)放貸款;風(fēng)險(xiǎn)較大，無到期收不回貸款的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保。因此，信用貸款通常會(huì)附加一定條件，利率比其他種類貸款高。(參見教材P117)

　　【例題】貸款人對(duì)抵押物的選擇，必須符合( )。

　　A.法律、法規(guī)允許買賣的原則

　　B.減少風(fēng)險(xiǎn)的原則

　　C.公益性事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的公益設(shè)施

　　D.易于拍賣的原則

　　E.抵押物優(yōu)選原則

　　答案：ABDE

　　解析：本題考查對(duì)貸款抵押物選擇應(yīng)遵循的四個(gè)原則。

　　選擇抵押物原則包括法律法規(guī)允許買賣，減少風(fēng)險(xiǎn)，抵押物優(yōu)選，易于拍賣，而“公益性事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的公益設(shè)施”是不能作為抵押物的規(guī)定。

　　三、我國(guó)金融企業(yè)貸款的管理

　　(一)貸款原則

　　1、安全性、流動(dòng)性、效益性

　　2、依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信

　　(二)貸款程序

　　1、貸款申請(qǐng)

　　2、貸款調(diào)查：5C-道德品德、資本實(shí)力、經(jīng)營(yíng)能力、擔(dān)保抵押品、環(huán)境狀況。

　　3、貸款審查 4、貸款審批和發(fā)放 5、貸后檢查 6.貸款歸還

　　四、貸款的質(zhì)量評(píng)價(jià)

　　(一)五級(jí)分類法：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失;后三類為不良貸款。

　　(二)十二級(jí)分類

　　1、科學(xué)性：細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)、量化流程;

　　2、意義：與國(guó)際慣例接軌、統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)偏好、保證計(jì)提減值準(zhǔn)備的準(zhǔn)確性。

　　【例題】根據(jù)貸款五級(jí)分類，不良貸款是指( )類貸款。

　　A.逾期、呆滯、呆賬

　　B.關(guān)注、次級(jí)、可疑

　　C.次級(jí)、可疑、損失

　　D.關(guān)注、次級(jí)、損失

　　答案：C

　　解析：本題考查五級(jí)分類法及其不良貸款的劃分。

　　五級(jí)分類法把貸款分成正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五個(gè)類別，后三類被歸為不良貸款。