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【賬務(wù)處理模塊日常處理(六)】
(二)出納管理
出納主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金和銀行存款的管理。出納管理的主要工作包括：現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的管理，支票管理，進(jìn)行銀行對(duì)賬并輸出銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
1.現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬及資金日?qǐng)?bào)表的管理
出納對(duì)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的管理包括查詢(xún)和輸出現(xiàn)金及銀行存款日記賬。
出納對(duì)資金日?qǐng)?bào)表的管理包括查詢(xún)、輸出或打印資金日?qǐng)?bào)表，提供當(dāng)日借、貸金額合計(jì)和余額，及發(fā)生的業(yè)務(wù)量等信息。
資金日?qǐng)?bào)表以日為單位，列示現(xiàn)金、銀行存款科目當(dāng)日累計(jì)借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額，計(jì)算出當(dāng)日的余額，并累計(jì)當(dāng)日發(fā)生的業(yè)務(wù)筆數(shù)，對(duì)每日的資金收支業(yè)務(wù)、金額進(jìn)行詳細(xì)匯報(bào)。
現(xiàn)金日記賬與銀行存款日記賬查詢(xún)操作圖解
現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表和銀行存款日?qǐng)?bào)表查詢(xún)操作圖解
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