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　　證券發(fā)行的注冊制與核準制

　　1.新《證券法》的基本規(guī)定

　　公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報經(jīng)中國證監(jiān)會或者國務院授權的部門注冊。未經(jīng)依法注冊，任何單位和個人不得公開發(fā)行證券。證券發(fā)行注冊制的具體范圍、實施步驟，由國務院規(guī)定。

　　【提示1】截至2021年1月20日，實行注冊制的主要有：(1)科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行股票;(2)公開發(fā)行公司債券。主板、中小企業(yè)板公開發(fā)行股票，仍然實行核準制。

　　【提示2】核準制與注冊制在程序上最核心的區(qū)別：(1)核準制下，向“中國證監(jiān)會”提出發(fā)行申請，中國證監(jiān)會進行“實質審查”;(2)注冊制下(以科創(chuàng)板為例)，向“上海證券交易所”申報，上交所審核同意后由上交所報送中國證監(jiān)會注冊，且中國證監(jiān)會只負責對注冊文件的“形式審查”，并不對證券發(fā)行行為及證券本身進行實質判斷�？傮w而言，注冊制對發(fā)行人是更為寬松的發(fā)行機制。

　　2.科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板股票公開發(fā)行上市程序(注冊制代表)

　　首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市，應依法經(jīng)交易所發(fā)行上市審核，并報經(jīng)中國證監(jiān)會履行發(fā)行注冊程序。

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