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第七章 證券法律制度

第四單元 公司債券

　　公開發(fā)行的公司債券與非公開發(fā)行的公司債券

　　【內(nèi)容導航】：

　　1.公司債券

　　2.公開發(fā)行的公司債券

　　3.非公開發(fā)行的公司債券

　　4.合格投資者

　　【所屬章節(jié)】：

　　本知識點屬于《經(jīng)濟法》科目第七章證券法律制度第四單元公司債券的內(nèi)容。

　　【知識點】：公開發(fā)行的公司債券與非公開發(fā)行的公司債券

　　1.公司債券

　　(1)公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。

　　(2)公司債券的期限為1年以上，公司債券每張面值100元，發(fā)行價格由發(fā)行人與保薦人通過市場詢價確定。

　　(3)公司債券可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行。公開發(fā)行公司債券應(yīng)當經(jīng)過中國證監(jiān)會核準。

　　2.公開發(fā)行的公司債券

　　(1)公開發(fā)行的公司債券是指符合規(guī)定條件的公司債券可以向“公眾投資者”公開發(fā)行，也可以僅面向“合格投資者”公開發(fā)行。

　　(2)公開發(fā)行的公司債券，應(yīng)當在依法設(shè)立的證券交易所上市交易，或者在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)或者國務(wù)院批準的其他證券交易場所轉(zhuǎn)讓，但發(fā)行環(huán)節(jié)和交易環(huán)節(jié)的投資者適當性要求應(yīng)當保持一致。

　　3.非公開發(fā)行的公司債券

　　(1)非公開發(fā)行的公司債券應(yīng)當向“合格投資者”發(fā)行，并不得采用公告、公開勸誘和變相公開發(fā)行方式，每次發(fā)行對象不得超過200人。

　　(2)非公開發(fā)行公司債券，可以申請在證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、機構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)、證券公司柜臺轉(zhuǎn)讓。非公開發(fā)行的公司債券僅限于在“合格投資者”范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓;轉(zhuǎn)讓后，持有同次發(fā)行債券的“合格投資者”合計不得超過200人。

　　(3)非公開發(fā)行公司債券是否進行信用評級由發(fā)行人確定，并在債券募集說明書中披露。

　　(4)非公開發(fā)行公司債券，承銷機構(gòu)或者依法自行銷售的發(fā)行人應(yīng)當在每次發(fā)行完成后5個工作日內(nèi)向中國證券業(yè)協(xié)會備案。

　　4.合格投資者

　　合格投資者，應(yīng)當具備相應(yīng)的風險識別和承擔能力，知悉并自行承擔公司債券的投資風險，并符合下列資質(zhì)條件：

　　(1)經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準設(shè)立的金融機構(gòu)，包括證券公司、基金管理公司及其子公司、期貨公司、商業(yè)銀行、保險公司和信托公司等，以及經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(以下簡稱基金業(yè)協(xié)會)登記的私募基金管理人;

　　(2)上述金融機構(gòu)面向投資者發(fā)行的理財產(chǎn)品，包括但不限于證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品、基金及基金子公司產(chǎn)品、期貨公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品、銀行理財產(chǎn)品、保險產(chǎn)品、信托產(chǎn)品以及經(jīng)基金業(yè)協(xié)會備案的私募基金;

　　(3)凈資產(chǎn)不低于人民幣1000萬元的企事業(yè)單位法人、合伙企業(yè);

　　(4)合格境外機構(gòu)投資者(QFII)、人民幣合格境外機構(gòu)投資者(RQFII);

　　(5)社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金;

　　(6)名下金融資產(chǎn)不低于人民幣300萬元的個人投資者;

　　(7)經(jīng)中國證監(jiān)會認可的其他合格投資者。

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