1、多選題

　　下列關于風險管理策略工具的使用中，正確的是( )。

　　A、甲企業(yè)成立風險管理職能部門履行企業(yè)全面風險管理的職責，但是現(xiàn)實中企業(yè)往往只能辨識出一部分風險，而對于未能辨識出的風險，甲企業(yè)只能采用風險承擔

　　B、乙企業(yè)采取風險規(guī)避的策略，屏蔽員工訪問某些網(wǎng)站的權限

　　C、丙企業(yè)是一家進出口貿(mào)易公司，主要貿(mào)易對象是歐元區(qū)。為了防止匯率波動給企業(yè)造成的嚴重損失，該企業(yè)決定采取風險對沖策略，利用期貨進行套期保值，

　　D、丁企業(yè)與銀行簽訂了一項應急資本協(xié)議，風險一旦發(fā)生，該企業(yè)可以從銀行獲得相應的資金用于風險補償

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】選項A屬于風險承擔;選項B屬于風險規(guī)避;選項C屬于風險對沖;選項D屬于風險補償。

　　2、單選題

　　甲公司是一家生產(chǎn)遮陽用品的企業(yè)，2013年公司在保留原有業(yè)務的同時，進入雨具生產(chǎn)業(yè)務從風險管理策略的角度看，甲公司采取的策略是( )。

　　A、風險規(guī)避

　　B、風險轉(zhuǎn)換

　　C、風險對沖

　　D、風險承擔

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考核的是風險管理策略的7種工具的運用，這道題里是戰(zhàn)略上的多種經(jīng)營，是風險對沖里常見的例子之一。

　　3、多選題

　　某礦業(yè)集團近期收購了厄瓜多爾銅礦,集團風險管理部派李輝駐該銅礦擔任中方管理人員,并負責該銅礦的風險管理工作。根據(jù)該國現(xiàn)有情況,李輝建議集團采取以下措施:向國際保險公司對該項目政治風險投保,在原料、零配件的采購上適當以當?shù)仄髽I(yè)優(yōu)先。李輝用以應對該銅礦風險的措施有( )。

　　A、風險控制

　　B、風險規(guī)避

　　C、風險轉(zhuǎn)移

　　D、風險保留

　　【正確答案】AC

　　【答案解析】風險管理工具共有七種:風險承擔、風險規(guī)避、風險轉(zhuǎn)移、風險轉(zhuǎn)換、風險對沖、風險補償和風險控制。向國際保險公司對該項目政治風險投保屬于風險轉(zhuǎn)移,在原料、零配件的采購上適當以當?shù)仄髽I(yè)優(yōu)先屬于風險控制(控制風險發(fā)生的概率)。

　　4、單選題

　　R國W公司于2002年發(fā)行了名為Pioneer的巨災債券。該債券能夠同時為北美颶風、歐洲風暴以及美國加利福尼亞和日本地震提供救災資金保障。這種具有金融衍生品特性的債券，屬于風險管理策略工具中的( )。

　　A、風險補償

　　B、風險轉(zhuǎn)化

　　C、風險轉(zhuǎn)移

　　D、風險對沖

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考核“風險管理策略的工具”的知識點。Pioneer巨災債券，同時為北美颶風、歐洲風暴和美國加利福尼亞、美國中心和日本地震提供保障。該種債券屬于保險風險證券化的一種，保險風險證券化是指利用保險資產(chǎn)證券化技術，通過構(gòu)造和在資本市場上發(fā)行保險連接型證券，使保險市場上的風險得以分割和標準化，將承保風險轉(zhuǎn)移到資本市場。簡單的理解即通過該種債券將風險轉(zhuǎn)移到資本市場上，所以選項C正確。

　　5、單選題

　　風險管理策略由四大部分組成，其中明確公司要承擔什么風險和承擔多少的部分是( )。

　　A、風險偏好和風險承受度

　　B、全面風險管理的有效性標準

　　C、風險管理的工具選擇

　　D、全面風險管理的資源配置

　　【正確答案】A

　　【答案解析】風險管理策略的組成部分：

　�、亠L險偏好和風險承受度。明確公司要承擔什么風險。承擔多少。

　　②全面風險管理的有效性標準。明確怎樣衡量我們的風險管理工作成效。

　�、埏L險管理的工具選擇。明確怎樣管理重大風險。

　�、苋骘L險管理的資源配置。明確如何安排人力、財力、物資、外部資源等風險管理資源。

　　風險偏好是企業(yè)希望承擔的風險范圍。

　　6、單選題

　　甲公司是一家大型生產(chǎn)制造企業(yè)。為了防止操作風險的發(fā)生，甲公司增加了控制和管理環(huán)節(jié)，結(jié)果導致效率降低。甲公司增加控制的成本屬于( )。

　　A、糾正成本

　　B、懲治成本

　　C、預防成本

　　D、評估成本

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考核風險管理成本與效益。預防成本是指為了防止風險的發(fā)生，而在組織內(nèi)部采取目標制定、跟蹤監(jiān)督、事項識別和應對防范措施所花費的成本費用，以及因此增加了控制和管理環(huán)節(jié)而降低了業(yè)務效率所造成的直接、間接損失。為防止操作風險發(fā)生，甲公司發(fā)生的因增加控制和管理環(huán)節(jié)而降低業(yè)務效率的損失屬于預防成本。

　　7、多選題

　　我國某大型制造業(yè)企業(yè)設定了風險管理總體目標，以下設定中，充分體現(xiàn)全面風險管理指引要求的是( )。

　　A、確保將風險控制在與公司總體目標相適應并可承受的范圍內(nèi)

　　B、確保遵守有關法律法規(guī)

　　C、編制和提供真實、可靠的財務報告

　　D、由于目前經(jīng)營情況穩(wěn)定，所以暫不制定危機處理計劃

　　【正確答案】ABC

　　【答案解析】我國《中央企業(yè)全面風險管理指引》設定了風險管理如下的總體目標，充分體現(xiàn)了這一思想。

　　(1)確保將風險控制在與公司總體目標相適應并可承受的范圍內(nèi);

　　(2)確保內(nèi)外部，尤其是企業(yè)與股東之間實現(xiàn)真實、可靠的信息溝通，包括編制和提供真實、可靠的財務報告;

　　(3)確保遵守有關法律法規(guī);

　　(4)確保企業(yè)有關規(guī)章制度和為實現(xiàn)經(jīng)營目標而采取重大措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營管理的有效性，提高經(jīng)營活動的效率和效果，降低實現(xiàn)經(jīng)營目標的不確定性;

　　(5)確保企業(yè)建立針對各項重大風險發(fā)生后的危機處理計劃，保護企業(yè)不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失。所以選項D錯誤。

　　8、單選題

　　下列關于風險管理解決方案的說法中，不正確的是( )。

　　A、風險管理解決方案中的外部解決方案一般指外包

　　B、內(nèi)部控制和風險理財措施屬于風險管理解決方案中的內(nèi)部解決方案

　　C、關鍵風險指標管理指的是僅僅管理影響企業(yè)主要目標的多個主要風險

　　D、對于關鍵風險指標的分解要注意職能部門和業(yè)務單位之間的協(xié)調(diào)

　　【正確答案】C

　　【答案解析】關鍵風險指標管理可以管理單項風險的多個關鍵成因，也可以管理影響企業(yè)主要目標的多個主要風險。選項C的說法不正確。

　　9、多選題

　　下列各項描述中屬于決策樹法的優(yōu)點的有( )。

　　A、對于決策問題的細節(jié)提供了一種清楚的圖解說明

　　B、大的決策樹可能過于復雜，不容易與其他人交流

　　C、能夠計算到達一種情形的最優(yōu)路徑

　　D、為了能夠用樹形圖表示，可能有過于簡化環(huán)境的傾向

　　【正確答案】AC

　　【答案解析】主要優(yōu)點：對于決策問題的細節(jié)提供了一種清楚的圖解說明;能夠計算到達一種情形的最優(yōu)路徑。

　　局限性：大的決策樹可能過于復雜，不容易與其他人交流;為了能夠用樹形圖表示，可能有過于簡化環(huán)境的傾向。

　　10、單選題

　　甲公司是一家化工企業(yè)，每年都對設備進行檢修。甲公司在對設備故障風險進行分析時，先將設備運行情況劃分為幾種情景狀態(tài)，然后用隨機轉(zhuǎn)移矩陣描述這幾種狀態(tài)之間的轉(zhuǎn)移，最后用計算機程序計算出每種狀態(tài)發(fā)生的概率。甲公司采用的這種風險管理方法是( )。

　　A、事件樹分析法

　　B、馬爾科夫分析法

　　C、失效模式影響和危害度分析法

　　D、情景分析法

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考核“馬爾科夫分析法”的知識點。馬爾科夫分析法通常用于對那些存在多種狀態(tài)(包括各種降級使用狀態(tài))的可維修復雜系統(tǒng)進行分析。該方法主要圍繞“狀態(tài)”這個概念展開，而隨機轉(zhuǎn)移概率矩陣可用來描述狀態(tài)間的轉(zhuǎn)移，以便計算各種輸出結(jié)果。

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