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甲公司已經(jīng)持有A上市公司30%的股份，A公司已經(jīng)發(fā)行的股份總額為10億元，甲公司準(zhǔn)備繼續(xù)收購(gòu)該公司的股份并依法采用要約方式，則甲公司預(yù)定收購(gòu)的股份數(shù)額最低為( )。
A、5000萬(wàn)股
B、5億股
C、1億股
D、4000萬(wàn)股
【正確答案】A
【答案解析】本題考核要約收購(gòu)的預(yù)定收購(gòu)比例。根據(jù)規(guī)定，以要約方式收購(gòu)一個(gè)上市公司股份的，其預(yù)定收購(gòu)的股份比例均不得低于該上市公司已發(fā)行股份的5%。
上市公司收購(gòu)的財(cái)務(wù)顧問督導(dǎo)期限為( )。
A、擬定上市收購(gòu)意向書至收購(gòu)?fù)瓿珊?2個(gè)月內(nèi)
B、公告上市收購(gòu)報(bào)告書至收購(gòu)?fù)瓿珊?2個(gè)月內(nèi)
C、發(fā)出要約收購(gòu)提示性文件至收購(gòu)?fù)瓿珊?個(gè)月內(nèi)
D、公告上市收購(gòu)報(bào)告書至收購(gòu)?fù)瓿珊?個(gè)月內(nèi)
【正確答案】B
【答案解析】本題考核財(cái)務(wù)顧問的督導(dǎo)職責(zé)。根據(jù)規(guī)定，自收購(gòu)人公告上市公司收購(gòu)報(bào)告書至收購(gòu)?fù)瓿珊?2個(gè)月內(nèi)，財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)通過日常溝通、定期回訪等方式，關(guān)注上市公司的經(jīng)營(yíng)情況，結(jié)合被收購(gòu)公司定期報(bào)告和臨時(shí)公告的披露事宜，對(duì)收購(gòu)人及被收購(gòu)公司履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。
根據(jù)《證券法》的規(guī)定，以協(xié)議方式收購(gòu)上市公司時(shí)，達(dá)成協(xié)議后，收購(gòu)人必須在( )內(nèi)將該收購(gòu)協(xié)議向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及證券交易所作出書面報(bào)告，并予公告。
A、5日
B、3日
C、10日
D、15日
【正確答案】B
【答案解析】本題考核協(xié)議收購(gòu)的報(bào)告和公告期限。根據(jù)規(guī)定，以協(xié)議方式收購(gòu)上市公司時(shí)，達(dá)成協(xié)議后，收購(gòu)人必須在3日內(nèi)將該收購(gòu)協(xié)議向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及證券交易所作出書面報(bào)告，并予公告。
根據(jù)證券法的有關(guān)規(guī)定，某證券公司的下列行為中，符合規(guī)定的是( )。
A、接受客戶全權(quán)委托，代為決定客戶賬戶的證券買賣
B、為吸引客戶，承諾在新客戶開戶6個(gè)月內(nèi)賠償客戶證券買賣的所有損失
C、將自營(yíng)業(yè)務(wù)賬戶借給客戶使用
D、要求客戶將交易資金存入指定商業(yè)銀行，并以每個(gè)客戶的名義單獨(dú)立戶管理
【正確答案】D
【答案解析】本題考核證券公司的有關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數(shù)量或者買賣價(jià)格;因此選項(xiàng)A不對(duì)。證券公司不得以任何方式對(duì)客戶證券買賣的收益或者賠償證券買賣的損失作出承諾;因此選項(xiàng)B不對(duì)。證券公司不得將其自營(yíng)賬戶借給他人使用，因此選項(xiàng)C不對(duì)。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》的規(guī)定，證券交易所臨時(shí)停市應(yīng)()。
A、由證券交易所決定，并及時(shí)報(bào)告國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
B、由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定，證券交易所執(zhí)行
C、由國(guó)務(wù)院決定，證券交易所執(zhí)行
D、由證券交易所決定，并在新聞媒體上公告
【正確答案】A
【答案解析】本題考核證券交易所的職責(zé)。證券交易所采取臨時(shí)停市應(yīng)及時(shí)報(bào)告國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
某證券公司的經(jīng)營(yíng)范圍為：證券經(jīng)紀(jì);證券投資咨詢;與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問;證券自營(yíng);證券承銷與保薦。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，該證券公司的注冊(cè)資本最低限額為( )。
A、1000萬(wàn)元
B、5000萬(wàn)元
C、1億元
D、5億元
【正確答案】D
【答案解析】本題考核證券公司注冊(cè)資本的規(guī)定。由于該證券公司同時(shí)經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)和證券承銷與保薦業(yè)務(wù)，因此注冊(cè)資本最低限額為5億元。
某股份有限公司公開發(fā)行股票，其中部分采用向配售對(duì)象配售股份的發(fā)行方式，公開發(fā)行股票數(shù)量為2億股，在初步詢價(jià)結(jié)束后，下列情形中應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行的有( )。
A、提供報(bào)價(jià)對(duì)象為30家，其中有效報(bào)價(jià)對(duì)象為10家
B、提供報(bào)價(jià)對(duì)象為25家，其中有效報(bào)價(jià)對(duì)象為21家
C、提供報(bào)價(jià)對(duì)象為10家，其中有效報(bào)價(jià)對(duì)象為10家
D、提供報(bào)價(jià)對(duì)象為50家，其中有效報(bào)價(jià)對(duì)象為30家
【正確答案】AC
【答案解析】本題考核向詢價(jià)對(duì)象配售股票的發(fā)行方式。根據(jù)規(guī)定，在初步詢價(jià)結(jié)束后，公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下，提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足20家的，或者公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上，提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足50家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。
關(guān)于證券市場(chǎng)，下列表述正確的是( )。
A、流通市場(chǎng)是一級(jí)市場(chǎng)，發(fā)行市場(chǎng)是二級(jí)市場(chǎng)
B、證券發(fā)行人是指發(fā)行證券的單位，但不包括政府部門
C、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券公司、證券交易所都是證券中介機(jī)構(gòu)
D、證券投資者是指證券的買賣者，分為個(gè)人投資者與機(jī)構(gòu)投資者
【正確答案】D
【答案解析】本題考核證券市場(chǎng)。發(fā)行市場(chǎng)是一級(jí)市場(chǎng)，流通市場(chǎng)是二級(jí)市場(chǎng)，選項(xiàng)A的表述錯(cuò)誤。證券發(fā)行人是指發(fā)行證券的單位，一般有公司、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)與政府部門等，選項(xiàng)B的表述錯(cuò)誤。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券公司是證券中介機(jī)構(gòu)，證交所是交易場(chǎng)所，選項(xiàng)C的表述錯(cuò)誤。
下列各項(xiàng)中，屬于公開發(fā)行證券的情形有( )。
A、向不特定對(duì)象發(fā)行證券
B、向累計(jì)超過50人的特定對(duì)象發(fā)行證券
C、向累計(jì)超過100人的特定對(duì)象發(fā)行證券
D、向累計(jì)超過200人的特定對(duì)象發(fā)行證券
【正確答案】AD
【答案解析】本題考核公開發(fā)行證券的情形。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行證券和向累計(jì)超過200人的特定對(duì)象發(fā)行證券，屬于公開發(fā)行證券。
某公司違反《中華人民共和國(guó)證券法》的規(guī)定，應(yīng)同時(shí)承擔(dān)繳納罰款、罰金和民事賠償責(zé)任，如公司全部財(cái)產(chǎn)不足以全部支付的，應(yīng)當(dāng)( )。
A、按照同一比例分別支付
B、先承擔(dān)民事賠償責(zé)任
C、先繳納罰金
D、先繳納罰款
【正確答案】B
【答案解析】本題考核違反《證券法》的法律責(zé)任。根據(jù)規(guī)定，違反《證券法》的規(guī)定，應(yīng)同時(shí)承擔(dān)繳納罰款、罰金和民事賠償責(zé)任，其財(cái)產(chǎn)不足以同時(shí)支付的，應(yīng)當(dāng)先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。
違反法律規(guī)定，在限制轉(zhuǎn)讓期限內(nèi)買賣證券的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人給予警告，并處以的罰款是()。
A、買賣證券等值以下
B、3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下
C、30萬(wàn)元以下
D、3萬(wàn)元以上
[正確答案]B
[答案解析]本題考核證券違法行為的法律責(zé)任。違反法律規(guī)定，在限制轉(zhuǎn)讓期限內(nèi)買賣證券的，責(zé)令改正，給予警告，并處以買賣證券等值以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。
證券公司違反規(guī)定，超出業(yè)務(wù)許可范圍經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)，對(duì)其處罰措施，下列表述正確的有()。
A、對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格，并處以3萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款
B、責(zé)令改正，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款
C、沒有違法所得或者違法所得不足30萬(wàn)元的，處以30萬(wàn)元以上60萬(wàn)元以下罰款
D、情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令關(guān)閉
【正確答案】ABCD
【答案解析】本題考核證券違法行為的法律責(zé)任。證券公司違反規(guī)定，超出業(yè)務(wù)許可范圍經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒有違法所得或者違法所得不足30萬(wàn)元的，處以30萬(wàn)元以上60萬(wàn)元以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令關(guān)閉。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格，并處以3萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。
根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司股東會(huì)會(huì)議對(duì)下列事項(xiàng)作出的決議中，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過的有()。
A、修改公司章程
B、減少注冊(cè)資本
C、更換公司董事
D、變更公司形式
【正確答案】ABD
【答案解析】本題考核點(diǎn)是有限責(zé)任公司股東會(huì)的議事規(guī)則。股東會(huì)對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本、分立、合并、解散、變更公司形式或者修改公司章程作出決議，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過。
某公司的下列人員中，可以擔(dān)任該公司監(jiān)事的有( )。
A、副董事長(zhǎng)
B、第一大股東(非董事)
C、財(cái)務(wù)總監(jiān)
D、總工程師
【正確答案】BD
【答案解析】本題考核點(diǎn)是擔(dān)任公司監(jiān)事的資格。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。高級(jí)管理人員包括公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，上市公司董事會(huì)秘書等人員。
根據(jù)《公司法》的規(guī)定，上市公司由股東大會(huì)以特別決議通過的事項(xiàng)有( )。
A、增加或減少注冊(cè)資本
B、1年內(nèi)擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30%
C、決定公司經(jīng)營(yíng)方針
D、制訂公司年度預(yù)算方案
【正確答案】AB
【答案解析】本題考核點(diǎn)是上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定。制訂公司年度預(yù)算方案屬于董事會(huì)的職權(quán)。
下列有關(guān)公司董事、監(jiān)事以及高級(jí)管理人員兼任的表述中，符合公司法律制度規(guī)定的是( )。
A、公司董事可以兼任公司經(jīng)理
B、公司董事可以兼任公司監(jiān)事
C、公司經(jīng)理可以兼任公司監(jiān)事
D、公司董事會(huì)秘書可以兼任公司監(jiān)事
【正確答案】A
【答案解析】本題考核點(diǎn)是公司的組織機(jī)構(gòu)。根據(jù)規(guī)定，公司董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。高級(jí)管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，上市公司董事會(huì)秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。公司董事會(huì)可以決定由董事會(huì)成員兼任經(jīng)理。
乙有限責(zé)任公司不設(shè)監(jiān)事會(huì)，只設(shè)了一名監(jiān)事甲。甲的下列做法中，符合公司法規(guī)定的有( )。
A、提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議
B、制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案，提交股東會(huì)討論
C、制定公司分立的方案，提交股東會(huì)討論
D、向股東會(huì)提議罷免違反公司章程的董事職務(wù)
【正確答案】AD
【答案解析】本題考核點(diǎn)是監(jiān)事會(huì)(監(jiān)事)的職權(quán)。根據(jù)《公司法》的相關(guān)規(guī)定，制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、分立方案是屬于董事會(huì)的職權(quán)，因此選項(xiàng)B和C不選;監(jiān)事有權(quán)對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議，因此選項(xiàng)D正確。
2010年1月5日甲公司召開股東會(huì)并作出相關(guān)的決議，此次股東會(huì)的決議內(nèi)容違反了公司章程，那么公司股東應(yīng)當(dāng)在( )內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷。
A、10日
B、30日
C、60日
D、90日
【正確答案】C
【答案解析】本題考核股東行使權(quán)利的期限。股東會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起60日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷。
甲、乙、丙三人共同出資100萬(wàn)元設(shè)立了某有限責(zé)任公司，其中甲出資50萬(wàn)元，乙出資30萬(wàn)元，丙出資20萬(wàn)元。公司成立后，召開了第一次股東會(huì)會(huì)議。有關(guān)這次會(huì)議的下列情況中，不符合我國(guó)《公司法》規(guī)定的有( )。
A、會(huì)議由甲召集和主持
B、會(huì)議決定不設(shè)董事會(huì)，由甲任執(zhí)行董事，甲為公司法定代表人
C、會(huì)議決定設(shè)1名監(jiān)事，任期3年
D、會(huì)議選舉了公司章程所定的全部監(jiān)事，包括兩名職工代表出任的監(jiān)事
【正確答案】D
【答案解析】根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司股東會(huì)的首次會(huì)議由出資最多的股東召集和主持。股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)1名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會(huì);執(zhí)行董事可以兼任公司經(jīng)理，執(zhí)行董事為公司的法定代表人。經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大的有限責(zé)任公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)，股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司可以只設(shè)1至2名監(jiān)事。監(jiān)事的任期每屆為3年。有限責(zé)任公司股東會(huì)的職權(quán)之一是“選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事”，由于職工代表出任的監(jiān)事是由職工民主選舉產(chǎn)生的，因此，選項(xiàng)D的說法是錯(cuò)誤的。
因犯有貪污罪被判處刑罰后，不得擔(dān)任公司的董事的情形是( )。
A、執(zhí)行期滿未逾1年
B、執(zhí)行期滿未逾2年
C、執(zhí)行期滿未逾3年
D、執(zhí)行期滿未逾5年
【正確答案】D
【答案解析】本題考核點(diǎn)是公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職資格。因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理。
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